Proizvodnja pri kooperantu - MF

Proizvodnja pri kooperantu - MF

Če eno od operacij pri izdelavi končnega izdelka opravlja kooperant, za take primere za pravilno knjiženje oblikujemo nov set vrst dokumentov, kooperante pa vnesemo v šifrant resursov kot zunanje resurse.

V prikazanem primeru na dodelavo koooperantu predajamo proizvode, zato je celoten postopek izpeljan preko konta proizvodov v dodelavi - 635. Za spremljanje nedokončane proizvodnje v dodelavi (konto 604) ali surovine in material v dodelavi (konto 316) moramo zato odpreti nov set vrst dokumentov (proizvodnja, prenos, prevzem) ter novo šifro za kooperantovo storitev z drugačnim privzetim kontom stroška.

Poglejmo postopek obdelave takega delovnega naloga na primeru!

1. Kosovnica

Izdelujemo IZDELEKK z naslednjo kosovnico (za poenostavitev primera so količine v kosovnici za vse podrejene idente na vseh nivojih enake 1):

2. Vrste dokumentov

Za pravilno obdelavo in knjiženje bomo za tisti del proizvodnje, ki se odvija pri kooperantu, oblikovali ločene vrste dokumentov za delovne naloge, za interne prevzeme in interne izdaje ter za prenos polizdelkov na skladišče kooperanta.

Zato bomo za proizvodnjo uporabili (glej Preddefinirane vrste dokumentov za delovne naloge):

• IZDELEKK vrsta dokumenta delovnih nalogov 60, s prednastavljenimi vrstami dokumentov internih prevzemov in izdaj
• POLIZDI vrsta dokumenta delovnih nalogov 6P (proizvodnja polizdelkov), s prednastavljenimi vrstami dokumentov internih prevzemov in izdaj
• POLIZDII vrsta dokumenta delovnih nalogov 6K (proizvodnja pri kooperantu), kjer bomo uporabili:
  • za (interne) izdaje kooperantu vrsta dokumenta K3
  • za (interne) prevzeme od kooperanta vrsta dokumenta K1

Za ostale potrebne promete pa bomo uporabili še:

• vrsta dokumenta za prenos kooperantu - 2K
• za zbirno fakturo kooperanta pa Faktura kooperanta 1Z

Šifro vrste dokumenta za proizvodnjo oziroma delovni nalog določimo v šifrantu identov (glej Kosovnica), za uporabo le-te v modulu proizvodnje s terminiranjem pa moramo v Parametrih programa | Proizvodnja | Osnovni podatki obkljukati opcijo "Vrsta dokumenta za razpis DN iz šifranta MS". Če tega parametra ne izberemo, bodo vsi trije zgoraj skicirani delovni nalogi izdelani v isti vrsti dokumenta, 

Kooperantovi storitvi izberemo oziroma oblikujemo resurs tipa "Zunanji", kar poleg ostalih podatkov omogoči še vnos šifre kooperanta, ki predstavlja naš zunanji resurs.

3. Obdelava delovnih nalogov

Razpišemo delovne naloge za vse podnivoje kosovnice in jih obdelujemo po vrsti, kot jih potrebujemo za nadaljno rabo v proizvodnji (ob predpostavki, da nimamo zaloge potrebnih polizdelkov):

1. najprej izdelamo POLIZDI. Rezultat obdelave bo polizdelek z neko lastno ceno.
2. POLIZDI prenesemo na skladišče kooperanta (vrsta dokumenta prenosa, 2K)
3. razpišemo delovni nalog za proizvodnjo pri kooperantu. Ob vračilu identa, ki je rezultat obdelave pri kooperantu (za naš primer POLIZDII) za delovni nalog še kreiramo interne prevzeme in izdaje.
4. kooperant nam svojo storitev seveda zaračuna. Ob prejemu fakture kooperanta le-to kreiramo s postopkom prevzema zbirne fakture. Za fakture kooperanta je predviden poseben postopek kreiranja zbirne fakture: v ta namen moramo zbirno fakturo izdelovati v vrsti dokumenta, ki je označen kot "Prejet račun za kooperacije" (v našem primeru 1Z). S tem storitev kooperanta dobi pravilno lastno ceno, s potrditvijo zbirnega računa pa se lastna cena preračuna tudi za od kooperanta prevzeti polizdelek (v našem primeru POLIZDII). (Glej Zbirni prevzem fakture kooperanta in Kalkulacija zbirne fakture kooperanta).
5. ko od kooperanta dobimo za nadaljno obdelavo potrebne polizdelke, lahko nadaljujemo z naslednjo fazo  proizvodnje (za naš primer: IZDELEKK).

Za nadaljnjo podrobno razdelavo primera glej Številčni primer s knjižbami - MF.