Stanje

Poz.

Sadrži redni broj stavke, koji automatski počinje od 1. Za svaki sljedeći unos, polje će se automatski popuniti na temelju prethodnog unosa.

Datum

Datum povezan s Tipom unosa:

• Tip unosa 1 - Nabava: Polje Datum bilježi datum aktivacije OS. Obračuna amortizacije počinje od ovog datuma aktivacije.
• Tip unosa 3-8: Polje Datum određuje početnu točku za izračun amortizacije povezane s ispravkom vrijednosti. Prilikom knjiženja ispravkom vrijednost, ovaj se datum automatski koristi kao datum obračunskog razdoblja.
• Tip unosa 9 – Djelomično izdvajanje: Polje Datum prikazuje kada se vrijednost i osnovica amortizacije prilagođavaju zbog djelomičnog izdvajanja OS (npr. kada je dio proizvodne linije ili zgrade prodan ili povučen iz upotrebe).
• Tip unosa 10 – Prodaja OS: Polje Datum prikazuje kada je OS prodano i amortizacija prestaje.
• Tip unosa 21 – 23 (obračun amortizacije): Polje Datum prikazuje datum kada je obračun amortizacije Potvrđen.

Nabavna vrijednost

Nabavna vrijednost se uvijek unosi kao pozitivan iznos, bez obzira odražava li originalnu ili revaloriziranu vrijednost, i predstavlja jedno od sljedećeg:

• Nabavnu vrijednost zabilježenu u trenutku nabave OS. Ovo polje se automatski popunjava iz polja Nabavna vrijednost na kartici Računovodstvo pri prvom unosu;
• revaloriziranu Nabavnu vrijednost iz potvrđenog izvješća o revalorizaciji.

Ispravak vrijednosti

Ukupan iznos amortizacije evidentiran za OS ili SI od njihove nabave i puštanja u uporabu. Ovaj iznos se automatski povećava sa svakom evidentiranom amortizacijom i uvijek se unosi kao pozitivna vrijednost. Ispravak vrijednosti također se koristi za određivanje Knjigovodstvene vrijednosti OS.

Valuta

Označava Valutu u kojoj je vrijednost OS zabilježena i prikazana, kao što je EUR.

Status

Automatski se popunjava sa Statusom postavljenim na AK kada se kreira novi unos. Također se može ručno odabrati iz padajućeg izbornika.

Svakom OS dodjeljuje se status koji označava njegovo status:

• AK (Aktivno): zadani status za sva aktivna OS.
• NA (Neaktivno): dodjeljuje se OS koji su prodani, likvidirani, deaktivirani ili zbrinuti.

Kada se generira Inventurna lista OS, ona uključuje samo aktivna OS ili SI koji su određeni za amortizaciju i revalorizaciju.

SAVJET Neaktivna OS ne može se ponovno aktivirati. Ako je potrebna ponovna aktivacija, deaktivacija OS mora se poništiti. Dvostrukim klikom na polje otvara se obrazac Status OS.

važno Ovo je drugačiji Status od onog koji se nalazi u Zaglavlju.

Vrsta nastanka

Prikazuje interni broj koji dodjeljuje PANTHEON, povezujući svaki unos ispravka vrijednosti s njegovim izvornim dokumentom. Ponašanje i značenje ovog polja ovise o odabiru polja Tip unosa:

• Tip unosa 1 - Nabava: Polje Vrsta nastanka prikazuje interni broj fakture o nabavi povezane s nabavom robe. Dvostrukim klikom na broj otvara se originalni Račun o nabavi.
• Tip unosa 3-9 - Ispravci vrijednosti: Polje Vrsta nastanka prikazuje Broj temeljnice gdje je knjižena ručna ispravka vrijednosti. Dvostrukim klikom na broj dnevnika otvara se povezano knjiženje Glavne knjige.
• Tip unosa 10 - Prodaja robe: Polje Vrsta nastanka prikazuje interni broj Računa o prodaji kreiranog prilikom prodaje OS. Dvostrukim klikom na broj otvara se odgovarajući Račun o prodaji.
• Tip unosa 21-23 Obračun amortizacije: Polje Vrsta nastanka prikazuje interni broj izvješća o Obračunu amortizacije generiranog nakon potvrde Obračuna amortizacije. Dvostrukim klikom na broj otvara se izvješće o amortizaciji.

SAVJET Brisanje povezanog knjiženja Temeljnice ili Obračunu amortizacije ne briše automatski i knjiženje ispravka vrijednosti. Za potpuno uklanjanje knjiženja prvo izbrišite povezano knjiženje Temeljnicu ili izvješće, a zatim izbrišite polje Vrsta nastanka. Nakon što je knjiženje provedeno, uređivanje ili brisanje je ograničeno radi očuvanja financijske točnosti.

Tip unosa

Određuje prirodu svakog zapisa u registrima Osnovna sredstva, Sitnom inventaru i Osnovnim sredstva u nabavi, pokazujući kakva se financijska ili statusna promjena dogodila za OS.

• Tip 1 se automatski generira kada se kreira novo OS.
• Tipove 21 do 23 (vezane za amortizaciju) program automatski kreira tijekom Obračunu amortizacije.
• Sve ostale vrste Tipova unosa (kao što su likvidacija, prodaja ili revalorizacija) moraju se ručno unijeti i knjižiti.

Dostupni Tipovi unosa su:

• 1 – Nabava;
• 3 - Povećanje vrijednosti na kontima nabave;
• 4 - Povećanje vrijednosti na kontima povećanja;
• 5 - Umanjenje vrijednosti na kontima umanjenja;
• 6 - Likvidacija OS;
• 7 - Otklanjanje povećanja vrijednosti;
• 8 - Otklanjanje umanjenja vrijednosti;
• 9 – Djelomično izdvajanje;
• 10 – Prodaja stalne imovine;
• 21 - Amortizacija na kontima nabave;
• 22 - Amortizacija na kontima povećanja;
• 23 - Amortizacija na kontima umanjenja.

Tipovi unosa dostupni samo u registru Osnovnih sredstava u nabavi su:

• 41 – Nabava: ovaj unos se automatski generira kada se kreira nova imovina;
• 42 – Povećanje na kontima nabave;
• 43 – Prijenos u registar OS: ovaj unos se automatski kreira prilikom prijenosa OS u nabavi u registar Osnovnih sredstava ili Sitnog inventara;
• 44 – Otpis osnovnih sredstava u pripremi/nabavi.

SAVJET Svaki Tip unosa definira određeni događaj ili promjenu u životnom ciklusu OS i određuje kako transakcija utječe na Knjiženje u glavnu knjigu: Knjiženja na dugovni konto povećavaju vrijednost OS ili bilježe pozitivne promjene (npr. nabava, povećanje vrijednosti). Knjiženja na potražni konto smanjuju vrijednost OS ili bilježe negativne promjene (npr. amortizacija, umanjenje vrijednosti). Neka knjiženja, kao što je Likvidacija OS (Tip 6), ne knjiže promjenu vrijednosti, već mijenjaju status OS. Automatski generirana knjiženja (Tipovi 21 do 23) kreiraju se tijekom Obračuna amortizacije i ne mogu se ručno uređivati. Djelomično izdvajanje i Kreiranje računa za prodaju OS uključuju promjenu vrijednosti OS ili računovodstva rashodovanja, ovisno o konfiguriranim postavkama računovodstva.

Konto

Označava Konto na koji se knjiži vrijednost nabave ili ispravak vrijednosti OS prema povećanju/umanjenu.

Ovo se polje automatski popunjava na temelju odabranog Tipa unosa. Ove informacije podržavaju sažetke provjere, izvještavanje i praćenje situacija u kojima su knjiženja prenesena između konta. Odabran Tip unosa definira koji se Konto koristi, na temelju postavki Duguje, Potražuje ili Razlika na kartici Računovodstvo u odjeljku Knjiženje-Konta.

Za više informacija pogledajte poglavlje za karticu Računovodstvo.

Broj računa

Interni Broj računa povezan s nabavom OS. Dvostrukim klikom na polje otvara se povezani račun.

Ne koristi se u HR lokalizaciji, gdje se obračun amortizacije vrši na mjesečnom nivou!

Označava broj dana aktivne upotrebe OS tijekom određenog obračunskog razdoblja. Ova se vrijednost koristi za izračun proporcionalne amortizacije kada OS nije bio u upotrebi cijeli mjesec ili godinu (npr. kada je nabavljen ili likvidiran usred razdoblja). Broj dana izravno utječe na trošak amortizacije zabilježen za to razdoblje.