Izvoz PDVa za Poresku upravu
Izvoz PDV evidencija
Opcije za izvoz PDV evidencija se nalaze u meniju Roba ⇒ PDV ⇒ Uvoz/Izvoz podataka ( ):
Na slici su obeležena polja koja je neophodno popuniti za potrebe ispravnog generisanja evidencija koje se eksportuju. U nastavku su navedena neophodna podešavanja modula Roba kako bi eksport mogao pravilno da rasporedi podatke po potrebnim kolonama.
Roba – podešavanja
S obzirom da su za potrebe eksporta podataka uvedene nove kolone tj. razdvojene su neke od vrednosti koje u standardnim PDV knjigama ulaze zajedno u jednu kolonu, potrebno je dodatno podesiti Pantheon ukoliko korisnik ima takve događaje u svom poslovanju – npr. ukoliko ne nabavlja robu od poljoprivrednih proizvođača, ne mora da brine o podešavanjima u vezi ove vrste nabavke.
Šifarnik tarifnih brojeva
Za tri nove vrste nabavke koje se uvode u podacima za eksport kao posebne kolone, potrebno je otvoriti nove poreske stope. Predlažemo sledeće, mada možete otvoriti i oznake koje vama odgovaraju, bitno je samo da podešavanja za svaku od njih budu ispravna.
Možete uočiti da je dodato 5 novih poreskih stopa koje imaju ista podešavanja kao i redovne PDV stope od 8 i 18% (R0 i R1), ali i dodatno označene desne tri kolone koje se odnose na vrstu nabavke – da li je u pitanju Kupovina nekretnine, Nabavka osnovnih sredstava ili Uvoz osnovnih sredstava za vl.potrošnju određuju ove tri kolone koje treba da uključite na novim poreskim stopama kao na slici.
Vrste dokumenata
Neke vrste prometa do sada nisu zahtevale posebne vrste dokumenata (VD), ali će sada morati da budu izdvojene, svaka od sledećih stavki mora biti u zasebnoj vrsti dokumenta (ne možete koristiti jednu novu VD za prve dve stavke, npr):
- Promet dobara i usluga oslobođen plaćanja PDV po osnovu ugovora o donacijama i kreditima
- Otvorite novu VD u okviru Roba -> Izdavanje -> Dokument u kojoj ćete fakturisati ove vrste prometa. Poreska stopa na ovim fakturama treba da bude R0.
- Promet dobara i usluga oslobođen PDV bez prava na odbitak PDV koji se finansira iz budžeta
- Otvorite novu VD u okviru Roba -> Izdavanje -> Dokument u kojoj ćete fakturisati ove vrste prometa. Poreska stopa na na ovim dokumentima je N0.
- Obračunati PDV po osnovu sopstvene potrošnje
- Odredite VD u kojoj ćete evidentirati ove dokumente u okviru Roba -> Izdavanje -> Vlastita potrošnja, možete otvoriti novu ili upotrebiti postojeću 3L0 ako već niste. Prilikom unosa dokumenata, izaberite način prodaje Vlastita potrošnja.
- PDV obračunat na manjak dobara utvrđen popisom
- Otvorite novu VD u kojoj ćete evidentirati ove manjkove u okviru Roba -> Izdavanje -> Interno/Vlastita potrošnja, 3AL možete upotrebiti ako već ne koristite ovu vrstu dokumenta.
- PDV na rastur, kalo, kvar i lom veći od propisanog
- Otvorite novu VD u kojoj ćete evidentirati ove manjkove u okviru Roba -> Izdavanje -> Interno/Vlastita potrošnja, 3RL možete upotrebiti ako već ne koristite ovu vrstu dokumenta.
Administratorska konzola
U administratorskoj konzoli je potrebno odrediti poresku stopu koja se koristi prilikom plaćanje poljoprivrednim proizvođačima:
Šifarnik poštanskih brojeva
Kupcima i dobavljačima sa teritorije Kosova i Metohije će se smatrati svi oni sa poštanskim brojem koji počinje na 38, ali zbog lakšeg poređenja sa redovnim PDV evidencijama preporučujemo da im unesete i AP Kosovo i Metohija u polje Upravna jedinica kako bi mogli da dobijete ispis PDV knjiga primljenih i izdatih računa samo za ovu upravnu jedinicu.
Eksportovanje PDV evidencija
Da biste dobili potrebne txt fajlove sa evidencijama, ali i ispravne PDV obračune, potrebno je da podesite filtere u Roba -> PDV -> Obračun PDV tako da obuhvatite sve potrebne dokumente. Ovde ćemo se skoncentrisati samo na podešavanja u vezi sa eksportom podataka, podrazumevamo da su vam ostali kriterijumi već poznati:
- Datum od: i Datum do: su polja u kojima definišete za koji period izvozite podatke
- Konto dobavljača: unesite konto na kome vodite potraživanja od poljoprivrednih proizvođača da bi se ispravno povlačila plaćanja ka njima
- Filteri VD za Donacije i kredite, Manjak po popisu, Rastur, kalo, kvar i lom, Finansiranje iz budžeta: označite vrste dokumenata u kojima evidentirate ove poslovne događaje prema uputstvu na prethodnim stranama.
Kada ste podesili filtere, pokrenite opciju u redu sa alatkama Uvoz/izvoz podataka  , pa zatim odaberite koju evidenciju izvozite – Obračunati ili Odbitni PDV i dobićete sledeći prozor:
Ovde je potrebno da unesete samo putanju do foldera u koji želite da snimite podatke, program će sam kreirati fajlove sa nazivom ISPIS OBRAČUNATOG PDV.TXT (ili ISPIS ODBITNOG PDV.TXT kada odaberete izvoz evidencije Odbitnog PDV) u zadatom folderu pošto kliknete na dugme Izvezi. Otvori putanju je dugme kojim možete direktno iz Pantheona otvoriti zadati folder. Dugme Kraj zatvara dijalog za izvoz podataka.
Izvoz obračunatog PDV – opis kolona i vrednosti
|
Redni broj
|
Pozicija od
|
Pozicija do
|
Dužina
|
Tip polja
|
SADRŽAJ POLJA
|
NAZIV POLJA
|
Napomena
|
|
1
|
1
|
4
|
4
|
N
|
Poreski period od meseca do meseca (format MMMMGGGG)
|
Por per
|
|
|
2
|
6
|
13
|
8
|
N
|
Datum knjiženja dokumenta (format DDMMGGGG)
|
Dat knj
|
|
|
3
|
15
|
44
|
30
|
AN
|
Broj dokumenta (prvih 30 znakova, levo poravnanje)
|
Broj dok
|
|
|
4
|
46
|
53
|
8
|
N
|
Datum dokumenta (format DDMMGGGG)
|
Dat dok
|
|
|
5
|
55
|
104
|
50
|
AN
|
Naziv - ime i sedište kupca (prvih 50 znakova, levo poravnanje)
|
Kupac
|
|
|
6
|
106
|
118
|
13
|
AN
|
Kupčev PIB - JMBG (9 ili 13 cifara, levo poravnanje)
|
Kup PIB
|
|
|
7
|
120
|
135
|
16,2
|
N
|
Promet dobara i usluga oslobođen PDV sa pravom na odbitak PDV
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Prom sa odb
|
Ukupan promet sa R0 stopom
Kolona 9 ispisa 28M/28L/28N
|
|
8
|
137
|
152
|
16,2
|
N
|
Vrednost izvoza dobara i usluga u vezi sa izvozom
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Izvoz
|
R0 stopa + način prodaje Izvoz
Promet je sadržan u prometu navedenom pod rednim brojem 7.
|
|
9
|
154
|
169
|
16,2
|
N
|
Promet dobara i usluga namenjenih diplomatsko-konzularnim predstavništvima i njihovom osoblju (desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Prom DKP
|
R0 stopa + način prodaje Dipl.konz.predstavništva
|
|
10
|
171
|
186
|
16,2
|
N
|
Promet dobara i usluga oslobođen plaćanja PDV po osnovu ugovora o donacijama i kreditima
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Donacije i kredit
|
R0 stopa + filter VD za donacije i kredite
Uneti vrste dokumenata u polje VD za donacije i kredite
|
|
11
|
188
|
203
|
16,2
|
N
|
Promet dobara i usluga domaćeg i stranog porekla koji se stavlja u promet sa teritorije Republike van AP KM na teritoriju AP KM (desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Prom AP KM
|
R0 stopa + kupac sa opštinom RS-38% + način prodaje Izvoz
|
|
12
|
205
|
220
|
16,2
|
N
|
Promet dobara i usluga oslobođen PDV bez prava na odbitak PDV
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Prom bez prava
|
N0 stopa
Kolona 8 ispisa 28M/28L/28N
|
|
13
|
222
|
237
|
16,2
|
N
|
Promet dobara i usluga oslobođen PDV bez prava na odbitak PDV koji se finansira iz budžeta
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Prom budzet
|
N0 stopa + filter VD Finansiranje iz budžeta
Popuniti VD za finansiranje iz budžeta, kolona se sadrži i u rbr. 12
|
|
14
|
239
|
254
|
16,2
|
N
|
Promet dobara i usluga bez PDV na koji se PDV obračunava po opštoj stopi
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Prom opst stopa
|
R1 stopa + način prodaje Por.obveznik – osnovica
Kolona 10 ispisa 28M/28L/28N
|
|
15
|
256
|
271
|
16,2
|
N
|
Dugovani PDV po opštoj stopi
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
PDV opst
|
R1 stopa + način prodaje Por.obveznik – iznos PDVa
Kolona 11 ispisa 28M/28L/28N
|
|
16
|
273
|
288
|
16,2
|
N
|
Promet dobara i usluga bez PDV na koji se PDV obračunava po posebnoj stopi
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Prom poseb stopa
|
R8 stopa + način prodaje Por.obveznik – osnovica
Kolona 12 ispisa 28M/28L/28N
|
|
17
|
290
|
305
|
16,2
|
N
|
Dugovani PDV po posebnoj stopi
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
PDV poseb
|
R8 stopa + način prodaje Por.obveznik – iznos PDVa
Kolona 13 ispisa 28M/28L/28N
|
|
18
|
307
|
312
|
16,2
|
N
|
PDV na primljene avanse
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
PDV prim avans
|
Iznos PDV u avansnim dokumentima Roba -> Izdavanje -> Avansi
Kolone 11 i 13 izpisa 28N, sadržano i u rednim brojevima 15 i 17
|
|
19
|
314
|
329
|
16,2
|
N
|
Obračunati PDV po osnovu sopstvene potrošnje
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Sopst PDV
|
VD Roba->Vlastita potrošnja + način prodaje Vlastita potrošnja
Kolona 15 ispisa 28M, sadržano i u rednim brojevima 15 i 17
|
|
20
|
331
|
346
|
16,2
|
N
|
PDV obračunat na manjak dobara utvrđen popisom (desno poravnanje, format - 99999,99)
|
PDV manjak
|
R1/R8 stope + nač.prod. Por.obveznik + filter VD Inventurni manjak
Kolone 11 i 13 izpisa 28N, sadržano i u rednim brojevima 15 i 17
|
|
21
|
348
|
363
|
16,2
|
N
|
PDV na rastur, kalo, kvar i lom veći od propisanog (desno poravnanje, format - 99999,99)
|
PDV kalo
|
R1/R8 stope + nač.prod. Por.obveznik + filter VD Kalo, rastur, lom
Kolone 11 i 13 izpisa 28N, sadržano i u rednim brojevima 15 i 17
|
|
22
|
365
|
524
|
160
|
AN
|
Napomena (levo poravnanje); neobavezno polje - poreski obveznik sam odlučuje o sadržini ovog polja. Može biti popunjeno ili prazno. Po potrebi se upisuju oznake, koje detaljnije objašnjavaju knjiženja u vezi sa obračunatim PDV. Unutar polja se može kreirati podpolje. U tom slučaju je potrebno je definisati početak i kraj kao i sadržaj pojedinačnih podpolja. Separator između podpolja je tačka-zapeta.
|
Napomena
|
Napomena sa glave dokumenta
|
Izvoz odbitnog PDV – opis kolona i vrednosti
|
Redni broj
|
Pozicija od
|
Pozicija do
|
Dužina
|
Tip polja
|
SADRŽAJ POLJA
|
NAZIV POLJA
|
Napomena
|
|
1
|
1
|
8
|
8
|
N
|
Poreski period od meseca do meseca (format MMMMGGGG)
|
Por per
|
|
|
2
|
10
|
17
|
8
|
N
|
Datum knjiženja (format DDMMGGGG)
|
Dat knj
|
|
|
3
|
19
|
26
|
8
|
N
|
Datum prijema dokumenta (format DDMMGGGG)
|
Dat pri
|
|
|
4
|
28
|
57
|
30
|
AN
|
Broj dokumenta (prvih 30 znakova, levo poravnanje)
|
Broj dok
|
|
|
5
|
59
|
66
|
8
|
N
|
Datum dokumenta (format DDMMGGGG)
|
Dat dok
|
|
|
6
|
68
|
117
|
50
|
AN
|
Naziv i sedište dobavljača (prvih 50 znakova, levo poravnanje)
|
Dobav
|
|
|
7
|
119
|
131
|
13
|
AN
|
Dobavljačev PIB ili JMBG (9 ili 13 cifara - levo poravnanje)
|
Dob PIB
|
|
|
8
|
133
|
148
|
16,2
|
N
|
Vrednost nabavke robe i usluga bez PDV za dobra i usluge za koje je PDV obračunavan po opštoj stopi (desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Nabav opst stopa
|
R1 stopa + način nabavke Domaći - obveznici – osnovica
Osnovica za stopu 18%, kolona 12 ispisa 28P
|
|
9
|
150
|
165
|
16,2
|
N
|
Odbitni PDV opšta stopa
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Odb PDV opsta stopa
|
R1 stopa + način nabavke Domaći - obveznici – iznos poreza
PDV po stopi 18%, kolona 14 ispisa 28P
|
|
10
|
167
|
182
|
16,2
|
N
|
Vrednost nabavke robe i usluga bez PDV za dobra i usluge za koje je PDV obračunavan po posebnoj stopi (desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Nabav poseb stopa
|
R8 stopa + način nabavke Domaći - obveznici – osnovica
Osnovica za stopu 8%, kolona 12 ispisa 28P
|
|
11
|
184
|
199
|
16,2
|
N
|
Odbitni PDV po posebnoj stopi
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Odb PDV poseb stopa
|
R8 stopa + način nabavke Domaći - obveznici – iznos poreza
PDV po stopi 8%, kolona 13 ispisa 28P
|
|
12
|
201
|
216
|
16,2
|
N
|
Odbitni PDV u avansnim računima
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Odbit PDV avans
|
Iznos PDV u avansnim dokumentima Roba -> Prijem -> Avansi
R1/R8 stope – iznos poreza, kolona 10 ispisa 28S i 28V
|
|
13
|
218
|
233
|
16,2
|
N
|
Vrednost robe otkupljene od poljoprivrednika na koju je obračunata PDV nadoknada
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Osnovica PDV nadokn
|
R5 stopa (AK -> PDV -> Paušalci) + način nabavke Paušalac - osnova
Kolona 15 ispisa 28P, osnovica za porez
|
|
14
|
235
|
250
|
16,2
|
N
|
PDV nadoknada plaćena poljoprivredniku
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
PDV nadokn
|
R5 stopa (AK -> PDV -> Paušalci) + način nabavke Paušalac - porez
Kolona 16 ispisa 28P, iznos poreza
|
|
15
|
252
|
267
|
16,2
|
N
|
Vrednost uvezene robe bez PDV
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Vred uvoza
|
Način nabavke Uvoz, osnovica za porez sa prijema
Kolona 7 izpisa 28U
|
|
16
|
269
|
284
|
16,2
|
N
|
Odbitni PDV plaćen pri uvozu
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
PDV uvoz
|
R1/R8 stope + način nabavke Uvoz na prijemima, iznos poreza
Kolona 9 izpisa 28U
|
|
17
|
286
|
301
|
16,2
|
N
|
Vrednost osnovnih sredstava uvezenih za sopstvene potrebe bez PDV
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Uvoz OS
|
O1/O8 stope + način nabavke Uvoz
Sadrži se pod rednim brojem 15
|
|
18
|
303
|
318
|
16,2
|
N
|
Vrednost nabavke dobara iz AP KM bez PDV
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Vred nabav AP KM
|
R1/R8 stope + način nabavke Uvoz + dobavljač sa opštinom RS-38%
Sadrži se pod rednim brojem 15, osnovica za porez
|
|
19
|
320
|
335
|
16,2
|
N
|
Odbitni PDV plaćen na nabavku dobara sa AP KM
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
PDV nabav APKM
|
R1/R8 stope + način nabavke Uvoz + dobavljač sa opštinom RS-38%
Sadrži se pod rednim brojem 16, iznos poreza
|
|
20
|
337
|
352
|
16,2
|
N
|
Vrednost nabavljenih nekretnina oporezivih PDV bez PDV
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Vred opor nekret
|
K1/K8 stope
Osnovica za obračun poreza, sadrži se pod rednim brojevima 8 i 10
|
|
21
|
354
|
369
|
16,2
|
N
|
Vrednost nabavki drugih osnovnih sredstava oporezivih PDV bez PDV
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Vred opor OS
|
S1/S8 stope
Osnovica za obračun poreza, sadrži se pod rednim brojevima 8 i 10
|
|
22
|
371
|
386
|
16,2
|
N
|
Nabavka dobara i usluga oslobođenih plaćanja PDV
(desno poravnanje, format - 9999,99)
|
Vred oslob nab
|
R0 stopa poreza, osnovica
Kolona 9 ispisa 28P i kolona 8 ispisa 28U
|
|
23
|
388
|
403
|
16,2
|
N
|
PDV iskazan od strane poreskog dužnika
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Odb PDV por duz
|
R1/R8 stope, ukupan iznos PDV koji je plaćen
Sadržano u rednim brojevima 9 i 11, kolone 13 i 14 ispisa 28P
|
|
24
|
405
|
420
|
16,2
|
N
|
Plaćen PDV, koji se ne odbija
(desno poravnanje, format - 99999,99)
|
Neodbitni PDV
|
N1/N8 stope, PDV koji se ne odbija
Kolona 11 ispisa 28P i kolona 10 ispisa 28U
|
|
25
|
422
|
581
|
160
|
AN
|
Napomena (levo poravnanje); neobavezno polje - poreski obveznik sam odlučuje o sadržini ovog polja. Može biti popunjeno ili prazno. Moguće je upisati druge oznake koje objašnjavaju knjiženja u vezi sa odbitkom PDV. Unutar tog polja se može kreirati podpolje. U tom slučaju je potrebno definisati početak i kraj kao i sadržaj pojedinačnih podpolja. Separator između podpolja je tačka-zapeta.
|
Napomena
|
Napomena sa glave dokumenta
|
|