PANTHEON™ Help

 Toc
 Početna stranica
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]PANTHEON priručnici
  [Expand]Vodič kroz Datalab PANTHEON Farming
  [Expand]Vodič za mobilni POS
  [Collapse]Vodič po DataLab PANTHEON™-u
   [Expand]Pomoć
   [Expand]Postavke
   [Expand]Narudžbe
   [Collapse]Roba
     Priprema cassasconta
     Integracija PANTHEON s WebTrgovinama
    [Expand]Izdavanje
    [Expand]Prijem
    [Expand]JCD/Intrastat/Trošarina
    [Expand]Prijenos
    [Expand]Promjena cijene
    [Expand]Inventura
    [Expand]Periodično fakturiranje
    [Expand]Priprema cassasconta
     Kreiranje komisijske prijave
    [Expand]Carinska skladišta
    [Expand]Zaliha
    [Expand]Trošarinska skladišta
    [Expand]Obračun materijalnih prometa
    [Expand]Usporedba prihoda i rashoda
    [Expand]Obračun izdanih računa
    [Expand]Obračun primljenih računa
    [Collapse]PDV
      Poročilo Telekomunikacijskih/Elektronskih usluga
      Izvještaji o sažetku
     [Expand]Obračun PDV-a od 01.01.2023.
     [Expand]Obveznik PDV-a / Nije obveznik PDV-a
     [Expand]DDV po 1.7.2013
     [Expand]Računovodstveni dnevnik
     [Expand]Elektronski knjigovodstveni sustavi
     [Expand]Obračun PDV-a od 01.01.2015.
     [Expand]Knjige računa
     [Collapse]DDV - zakonske spremembe
      [Expand]DDV pred 1.1.2008
      [Collapse]DDV pred 1.5.2004
        Obračun DDV-O
        Knjiga izdanih računov
        Knjiga prejetih računov
        Posebna evidenca o vstopnem DDV pri uvozu blaga
      [Expand]DDV pred 1.10.2002
      [Expand]DDV pred 1.1.2002
      [Expand]DDV pred 1.7.2001
     [Expand]Računovodstvo PDV-a s gotovinskim računovodstvom
     [Expand]Posebni postupci oporezivanja
     [Expand]Obračun PDV
     [Expand]DDV po 16.3.2011 - 66.a član ZDDV-1D
     [Expand]Kontrolni ispisi
     [Expand]DDV po 25.5.2012 - ukinitev 66.a člena
     [Expand]Poročilo o dobavama
      Tablični pregled
     [Expand]DDV knjige po 1.1.2011
     [Expand]Obračun PDV-a prije 01.01.2014.
     [Expand]DDV pred 1.1.2010
     [Expand]Obračun PDV-K
     [Expand]PDV prije 01.07.2013.
      Izvještaji o sažetku
    [Expand]Pregled pozicija materijalnih prometa
    [Expand]Preračun prometa
    [Expand]Kontrolni ispisi
    [Expand]Masovni ispis
   [Expand]Proizvodnja
   [Expand]Servis
   [Expand]POS
   [Expand]Novac
   [Expand]Kadrovi
   [Expand]Radna površina
   [Expand]Analize
   [Expand]Plansko-analitički alati ZEUS
   [Expand]Poruke programa
   [Expand]Dodatni programi
   [Expand]Sistemska okolina
   [Expand]Dodatni programi
   [Expand]Stari proizvodi
    Riječnik pojmova
  [Expand]Vodič po PANTHEON Vet
 [Collapse]PANTHEON korisnički priručnici
  [Expand]Korisnički priručnik za DataLab PANTHEON™
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Vet
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON maloprodaju
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Vodiči po PANTHEON Web
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Light-u
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Arhiva starih proizvoda
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Legal
 [Collapse]Korisnički priručnici za PANTHEON Web
  [Expand]Početak rada s PANTHEON Web-om
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Light
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Legal
  [Expand]Arhiva starih proizvoda
[Collapse]PANTHEON Granule
 [Collapse]Vodič po PANTHEON Granulama
  [Expand]Granule za Servis na terenu
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i Zadaci
  [Expand]Granula Kontrolna tabla
  [Expand]Granula B2B narudžbe
  [Expand]Inventar Fiksne Imovine Granula
  [Expand]Inventar Skladišta Granula
 [Collapse]Korisnički priručnik za PANTHEON Granule
   Početak
   Korištenje PANTHEON Granula u imaginarnom poduzeću Tecta
  [Expand]PANTHEON Granule i aktivacija
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i zadaci
  [Expand]Granula B2B narudžbe
  [Expand]Granula Nadzorna ploča
  [Expand]Granula Servis na terenu
   Česta pitanja i odgovori
  [Expand]Inventar dugotrajne imovine
  [Expand]Granula Inventura skladišta
   Arhiva

Load Time: 484,3769 ms
"
   4614 | 5324 | 56645 | AI translated
Label

Obračun DDV-O

Obračun DDV-O

Obračun DDV-O

010381.gif010382.gif010383.gif

Vir: Pravilnik o izvršavanju ZDDV, Prilog II

108. član Pravilnika o izvršavanju ZDDV

 

OBRAZAC DDV-O

za obračun poreza na dodanu vrijednost

za razdoblje …

Obračun DDV-O

1
porezni broj
porezni broj našeg matičnog poduzeća (iz šifranta subjekata)

Informacijski dio (sve vrijednosti su bez PDV-a)

u SIT (bez stotina)

Obračun DDV-O

oporezivi promet
11
zbroj stupaca 11, 13, 15 i 17 iz knjige izdanih računa (smanjeno za vrijednost vlastite potrošnje, koju iskazujemo u rubrici 15)
oporezive nabave
21
vrijednost iz stupca 8, smanjena za obračunati PDV iz stupca 10 i 11, bez vrijednosti uvoza (koja spada u rubriku 22), uključujući nabave nekretnina i osnovnih sredstava (iz rubrika 24 i 25)
izvoz
12
iznos iz stupca 9 knjige izdanih računa
uvoz
22
porezna osnovica iz stupca 7 posebne evidencije o ulaznom PDV-u pri uvozu robe. Ovdje spada cijela vrijednost uvoza, uključujući uvoz osnovnih sredstava te bez vrijednosti uvoza, pri kojem nije obračunat PDV
drugi promet s pravom na odbitak ulaznog PDV-a
13
iznos iz stupca 10 knjige izdanih računa
oslobodene nabave
23
vrijednost iz stupca 9 knjige primljenih računa i vrijednost iz stupca 8 posebne evidencije o ulaznom PDV-u pri uvozu robe. Ovdje spada promet, gdje porez nije obračunat.
oslobodeni promet bez prava na odbitak ulaznog PDV-a
14
iznos iz stupca 8 knjige izdanih računa
nabavna vrijednost nekretnina
24
nabavna vrijednost nekretnina i dana predujma za nekretnine neovisno o tome, je li obračunat PDV. Unose se i dani predujmi. Ovdje spada promet s poreznom tarifom, gdje je označeno "Promet nekretnina".
upotreba za nekomercijalne svrhe i vlastitu upotrebu
15
promet prema 5., 6. i 9. članu ZDDV. To je vrijednost robe za nekomercijalne svrhe, upotreba robe vlastite proizvodnje, promjena namjene te zadržavanje robe pri prestanku obavljanja djelatnosti i upotreba usluga za nekomercijalne svrhe. Ovdje spada promet iz vrsta dokumenata izdanih za vlastitu potrošnju, gdje je porez obračunat po stopi, različitoj od 0 i je isključen iz rubrike 11.
nabavna vrijednost drugih osnovnih sredstava
25
nabavna vrijednost osnovnih sredstava, osim nekretnina, i dana predujma za OS neovisno o tome, je li obračunat PDV. Ovdje spada promet, koji je u šifrantu vrsta dokumenata označen kao Kupnja za osnovna sredstva.

Obračunati PDV 

Od prodaje robe i usluga

Ulazni PDV

Od kupnje robe i usluga

 

obveznicima za PDV (8,5 %)
31
iznos iz stupca 12 knjige izdanih računa
u Sloveniji 8,5 %
41
iznos iz stupca 12 knjige primljenih računa
obveznicima za PDV (20 %)
32
iznos iz stupca 14 knjige izdanih računa
u Sloveniji 20 %
42
iznos iz stupca 13 knjige primljenih računa
konačnim potrošačima (8,5 %)
33
iznos iz stupca 16 knjige izdanih računa
pri uvozu 8,5 %
43
iznos iz stupca 11 posebne evidencije o ulaznom PDV-u pri uvozu robe 
konačnim potrošačima (20 %)
34
iznos iz stupca 18 knjige izdanih računa
pri uvozu 20 %
44
iznos iz stupca 12 posebne evidencije o ulaznom PDV-u pri uvozu robe 
primaljcima robe i usluga kao platiocima PDV-a
35
PDV prema drugom stavku 2. točke i 4. točki 12. člana ZDDV. To je kupnja od nerezidenata: puni obračunati PDV iz primljene fakture (također pri djelomično priznanom ulaznom porezu)
paušalna naknada 4 %
45
iznos iz stupca 18 knjige primljenih računa
primaljcima robe i usluga kao platiocima PDV-a
46
kupnja od nerezidenata: iznos iz stupaca 15 i 16 knjige primljenih računa (ako je udio priznanog ulaznog poreza 1, podatak je jednak rubrici 35)
obveza PDV-a
51
= (zbroj rubrika 31 do 35) – (zbroj rubrika 41 do 46), ako je obračunati PDV veći od ulaznog
višak PDV-a
52
= (zbroj rubrika 41 do 46) – (zbroj rubrika 31 do 35), ako je ulazni PDV veći od obračunatog
prijenos iz prethodnog razdoblja
61
iznos iz rubrike 72 prethodnog obračuna, ako porezni obveznik u prethodnom obračunu nije zatražio povrat tog iznosa
plaćanje PDV-a
71
rubrika 51 - (rubrika 61), ako je obračunati PDV veći od ulaznog
povrat PDV-a
72
  • rubrika 61 - rubrika 51, ako je prijenos iz prethodnog razdoblja veći od obveze za porezno razdoblje, ili
  • rubrika 52 - rubrika 61

 

Rate this topic
Was this topic usefull?
Comments
Comment will also bo visible in forum!