Për mallrat që marrim nga furnizuesi i tipit Domaçi – persona të tjerë
programi automatikisht na ofron numrin e tarifës tatimore për 0 % TVSH, të cilin e kemi
shkruar në parametrat e programit në rubrikën TŠ pa tatim, pavarësisht nga numri i tarifës tatimore në shifruesin e identiteteve.
Përshkrimi i librit të faturave të pranuaraNumri i regjistrimit
| Përshkrimi i kolonës
| Përshkrimi i përmbajtjes së printimit në kolonën – LIBRI I FATURAVE TË PRANUARA
|
-
| Numri i regjistrimit
| numri rendor i regjistrimit
|
DATA
-
| Regjistrimi i dokumentit
| data e pranimit të faturës nga dokumenti i marrjes. Kjo datë është gjithashtu vendimtare në
vlerësimin nëse dokumenti i përket periudhës së zgjedhur apo jo.
|
| 2a.
| Pranimi i dokumentit
| data e pranimit të faturës nga dokumenti i marrjes
|
-
| Numri
| numri i dokumentit lidhës nga dokumenti i marrjes. Mund të zgjedhim midis numrit të brendshëm
të dokumentit, numrit të dokumentit të parë lidhës dhe numrit të dokumentit të dytë lidhës - shiko Llogaritja e TVSH.
|
-
| Data
| data e dokumentit nga fusha e mëparshme
|
DOBAVITELJ
-
| Firma, emri dhe selia
| firma e furnizuesit - emri i subjektit nga shifruesi. Nëse është e nevojshme, mund të shtojmë gjithashtu selinë e furnizuesit në printim.
Mund të printojmë 1. ose 2. person nga dokumenti - shiko Llogaritja e TVSH.
|
-
| Numri tatimor
| numri tatimor i furnizuesit nga fusha e mëparshme (të dhëna nga shifruesi i subjekteve )
|
-
| Vlera me TVSH
| vlera totale e faturave me TVSH të përfshirë. Shuma e TVSH-së së llogaritur këtu
shpërndahet në kolonat 9 dhe 10. Në përmbledhjen e kësaj fushe janë përfshirë të gjitha transaksionet me
identitete/shërbime, të cilat numri i tarifës përcakton se nga ato llogaritet TVSH (ose me normën 8,5 ose
20 %) dhe pa marrë parasysh se çfarë lloji të furnizimit është shënuar. Këtu përfshihen identitetet me numrat e tarifave B5, B2, S5, S2, N5, N2, Z5 dhe Z2.
|
-
| Vlera pa TVSH
| vlera totale e faturave, ku norma tatimore është e barabartë me 0. Këtu përfshihen blerjet
e identiteteve me numrin e tarifës B0, S0 dhe N0 .
|
-
| Shuma totale e TVSH-së hyrëse
| vlera totale e TVSH-së hyrëse, e cila mund të zbritet. Kjo shumë shpërndahet në
kolonat 11, 12, 13a, 13b, 15, 16 dhe 18.
|
SHUMA E TVSH-SË HYRËSE, E CILA NUK MUND TË ZBRITET
-
| Shuma e TVSH-së hyrëse, e cila nuk mund të zbritet
| shuma e vlerave të TVSH-së nga të gjitha faturat e pranuara (pa marrë parasysh se çfarë
lloji i blerjes është shënuar në dokument: Domaçi – zyrtar, Domaçi – persona të tjerë, Import ose Nerezident), ku identiteti është shënuar me tarifën tatimore, sipas së cilës TVSH nuk llogaritet dhe norma e tatimit është e ndryshme nga 0. Këtu përfshihet tatimi nga identitetet me numrat e tarifave
N5, N2, Z5 dhe Z2 .
|
SHUMA E TVSH-SË HYRËSE, E CILA MUND TË ZBRITET
-
nga blerjet në tregun vendas
-
| me normën 8,5 %
| shuma e TVSH-së së llogaritur nga faturat, të lëshuara nga partneri Domaçi – zyrtar, mall/shërbimi është shënuar me numrin e tarifës përkatëse (dmth. numrin e tarifës, i cili kërkon që të llogaritet 8,5 % TVSH). Këtu përfshihet tatimi nga identitetet me
numrat e tarifave B5 dhe S5.
|
-
| me normën 20 %
| shuma e TVSH-së së llogaritur nga faturat, të lëshuara nga partneri Domaçi – zyrtar, mall/shërbimi është shënuar me numrin e tarifës përkatëse (dmth. numrin e tarifës, i cili kërkon që të llogaritet 20 % TVSH). Këtu përfshihet tatimi nga identitetet me
numrat e tarifave B2 dhe S2.
|
| 13a
| Nga importi - 8,5 %
| shuma e TVSH-së së llogaritur nga faturat, të lëshuara për Import, mall/shërbimi është shënuar me numrin e tarifës përkatëse (dmth. numrin e tarifës, i cili kërkon që të llogaritet TVSH sipas normës 8,5 %). Këtu përfshihet tatimi nga
identitetet me numrat e tarifave B5 dhe S5.
|
| 13b
| Nga importi - 20 %
| shuma e TVSH-së së llogaritur nga faturat, të lëshuara për Import, mall/shërbimi është shënuar me numrin e tarifës përkatëse (dmth. numrin e tarifës, i cili kërkon që të llogaritet TVSH sipas normës 20 %). Këtu përfshihet tatimi nga
identitetet me numrat e tarifave B2 dhe S2.
|
-
blerjet nga tatimpaguesit, të cilët nuk kanë seli në Slloveni
-
| Baza
| baza tatimore (vlera e mallrave/shërbimeve pa TVSH) nga faturat, të lëshuara nga
Nerezidenti, mall/shërbimi është shënuar me numrin e tarifës përkatëse (dmth. numrin e tarifës, i cili kërkon që të llogaritet TVSH sipas çdo norme). Këtu përfshihen identitetet
me numrat e tarifave B0, B5, B2, S5, S2, N5 dhe N2.
|
-
| Norma tatimore 8,5 %
| vlera e tatimit të llogaritur nga faturat, të lëshuara nga Nerezidenti, mall/shërbimi është shënuar me numrin e tarifës përkatëse (dmth. numrin e tarifës, i cili kërkon që të llogaritet 8,5 % TVSH). Këtu përfshihet tatimi nga identitetet me
numrat e tarifave B5 dhe S5.
|
-
| Norma tatimore 20 %
| vlera e tatimit të llogaritur nga faturat, të lëshuara nga Nerezidenti, mall/shërbimi është shënuar me numrin e tarifës përkatëse (dmth. numrin e tarifës, i cili kërkon që të llogaritet 20 % TVSH). Këtu përfshihet tatimi nga identitetet me
numrat e tarifave B2 dhe S2.
|
-
| Baza
| vlera e faturave për mallrat (pa TVSH të llogaritur), për të cilat paguajmë fermerëve 4
% kompensim (pavarësisht nëse furnizuesi në faturë është shënuar si Import, Domaçi ose Nerezident), ku identiteti është shënuar me tarifën tatimore, ku TVSH llogaritet me normën 4
%. Këtu përfshihen identitetet me numrin e tarifës B4.
|
-
| Shuma 4 %
| shuma e kompensimeve të llogaritura për fermerët nga faturat, për të cilat paguajmë fermerëve 4
% kompensim (pavarësisht nëse furnizuesi në faturë është shënuar si Import, Domaçi ose Nerezident), ku identiteti është shënuar me tarifën tatimore, ku TVSH llogaritet me normën 4
%. Këtu përfshihen tatimi nga identitetet me numrin e tarifës B4.
|
Shembulli i printimit:
Për pagesat e avancuara, në të njëjtën mënyrë printojmë libri i avansave të dhëna.