Für Waren, die wir vom Lieferanten des Typs übernehmen Inländisch – andere Personen
bietet uns das Programm automatisch die Steuernummer für 0 % MwSt. an, die wir in den Programmeinstellungen im Abschnitt Steuernummer ohne Steuereingegeben haben, unabhängig von der Steuernummer in Identenverzeichnis.
Beschreibung des Buches der erhaltenen RechnungenFortlaufende Nr.
| Spaltenbeschreibung
| Beschreibung des Inhalts der Ausgabe in der Spalte – BUCH DER ERHALTENEN RECHNUNGEN
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| Fortlaufende Nr.
| fortlaufende Nummer des Eintrags
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DATUM
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| Buchung des Dokuments
| Datum des Rechnungseingangs aus dem Übernahmedokument. Dieses Datum ist auch entscheidend für die Beurteilung, ob das Dokument in den ausgewählten Zeitraum fällt oder nicht.
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| 2a.
| Eingang des Dokuments
| Datum des Rechnungseingangs aus dem Übernahmedokument
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| Nummer
| Nummer des verbindenden Dokuments aus dem Übernahmedokument. Wir können zwischen der internen Dokumentnummer, der Nummer des ersten verbindenden Dokuments und der Nummer des zweiten verbindenden Dokuments wählen - siehe Mehrwertsteuerabrechnung.
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| Datum
| Datum des Dokuments aus dem vorherigen Feld
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LIEFERANT
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| Firma, Name und Sitz
| Firma des Lieferanten - Name des Subjekts aus dem Verzeichnis. Bei Bedarf können wir auch den Sitz des Lieferanten in die Ausgabe aufnehmen. Wir können die 1. oder 2. Person aus dem Dokument ausgeben - siehe Mehrwertsteuerabrechnung.
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| Steuernummer
| Steuernummer des Lieferanten aus dem vorherigen Feld (Daten aus Subjektverzeichnis )
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| Wert mit MwSt.
| Gesamtwert der Rechnungen einschließlich MwSt. Der hier enthaltene MwSt.-Betrag wird auf die Spalten 9 und 10 verteilt. In die Summe dieses Feldes sind alle Umsätze mit Identen/Dienstleistungen einbezogen, deren Steuernummer bestimmt, dass MwSt. berechnet wird (entweder mit einem Satz von 8,5 % oder 20 %) und unabhängig davon, welche Art der Lieferung angegeben ist. Dazu gehören Idente mit den Steuernummern B5, B2, S5, S2, N5, N2, Z5 und Z2.
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| Wert ohne MwSt.
| Gesamtwert der Rechnungen, bei denen der Steuersatz 0 beträgt. Dazu gehören Einkäufe von Identen mit Steuernummer B0, S0 und N0 .
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| Gesamtbetrag der abzugsfähigen Eingangs-MwSt.
| Gesamtwert der abzugsfähigen Eingangs-MwSt., die abgezogen werden darf. Dieser Betrag wird auf die Spalten 11, 12, 13a, 13b, 15, 16 und 18 verteilt.
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BETRAG DER NICHT ABZUGSFÄHIGEN EINGANGS-MWST.
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| Betrag der nicht abzugsfähigen Eingangs-MwSt.
| Summe der MwSt.-Werte aus allen erhaltenen Rechnungen (unabhängig davon, welche
Art des Einkaufs im Dokument angegeben ist: Inländisch – vers., Inländisch – andere Personen, Import oder Nichtansässiger), bei denen der Ident mit einer Steuernummer gekennzeichnet ist, nach der keine MwSt. berechnet wird und der Steuersatz ungleich 0 ist. Dazu gehört die Steuer von Identen mit Steuernummern N5, N2, Z5 und Z2 .
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BETRAG DER ABZUGSFÄHIGEN EINGANGS-MWST.
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aus Einkäufen auf dem Inlandsmarkt
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| mit einem Satz von 8,5 %
| Betrag der berechneten MwSt. aus Rechnungen, die vom Partner Inländisch – vers. ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit einer entsprechenden Steuernummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Steuernummer, die erfordert, dass 8,5 % MwSt. berechnet werden). Dazu gehört die Steuer von Identen mit den Steuernummern B5 und S5.
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| mit einem Satz von 20 %
| Betrag der berechneten MwSt. aus Rechnungen, die vom Partner Inländisch – vers. ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit einer entsprechenden Steuernummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Steuernummer, die erfordert, dass 20 % MwSt. berechnet werden). Dazu gehört die Steuer von Identen mit den Steuernummern B2 und S2.
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| 13a
| Aus Importen - 8,5 %
| Betrag der berechneten MwSt. aus Rechnungen, die für Import ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit einer entsprechenden Steuernummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Steuernummer, die erfordert, dass MwSt. mit einem Satz von 8,5 % berechnet wird). Dazu gehört die Steuer von Identen mit den Steuernummern B5 und S5.
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| 13b
| Aus Importen - 20 %
| Betrag der berechneten MwSt. aus Rechnungen, die für Import ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit einer entsprechenden Steuernummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Steuernummer, die erfordert, dass MwSt. mit einem Satz von 20 % berechnet wird). Dazu gehört die Steuer von Identen mit den Steuernummern B2 und S2.
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Einkäufe von Steuerpflichtigen, die keinen Sitz in Slowenien haben
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| Grundlage
| Steuergrundlage (Wert der Waren/Dienstleistungen ohne MwSt.) aus Rechnungen, die von Nichtansässigen ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit einer entsprechenden Steuernummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Steuernummer, die erfordert, dass MwSt. mit irgendeinem Satz berechnet wird). Dazu gehören Idente mit den Steuernummern B0, B5, B2, S5, S2, N5 und N2.
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| Steuersatz 8,5 %
| Wert der berechneten Steuer aus Rechnungen, die von Nichtansässigen ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit einer entsprechenden Steuernummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Steuernummer, die erfordert, dass 8,5 % MwSt. berechnet werden). Dazu gehört die Steuer von Identen mit den Steuernummern B5 und S5.
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| Steuersatz 20 %
| Wert der berechneten Steuer aus Rechnungen, die von Nichtansässigen ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit einer entsprechenden Steuernummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Steuernummer, die erfordert, dass 20 % MwSt. berechnet werden). Dazu gehört die Steuer von Identen mit den Steuernummern B2 und S2.
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| Grundlage
| Wert der Rechnungen für Waren (ohne berechnete MwSt.), auf die wir den Landwirten eine 4 % Entschädigung zahlen (unabhängig davon, ob der Lieferant in der Rechnung als Import, Inländisch oder Nichtansässiger gekennzeichnet ist), wobei der Ident mit einer Steuernummer gekennzeichnet ist, bei der MwSt. mit einem Satz von 4 % berechnet wird. Dazu gehören Idente mit der Steuernummer B4.
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| Betrag 4 %
| Betrag der berechneten Entschädigungen an Landwirte aus Rechnungen, auf die wir den Landwirten eine 4 % Entschädigung zahlen (unabhängig davon, ob der Lieferant in der Rechnung als Import, Inländisch oder Nichtansässiger gekennzeichnet ist), wobei der Ident mit einer Steuernummer gekennzeichnet ist, bei der MwSt. mit einem Satz von 4 % berechnet wird. Dazu gehört die Steuer von Identen mit der Steuernummer B4.
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Beispielausgabe:
Für Vorauszahlungen drucken wir auf die gleiche Weise Buch der geleisteten Vorauszahlungen.