 | Loading… |
| Loading… |
A mirrored page will be created for the selected page (this is a page with the same content and the same HTML ID as the selected page).
Select one or more locations in the wiki tree where you want to place the mirrored page.
Warning: A mirrored page cannot be edited, as it only displays the content of the original page!
| Loading… |
| Loading… |
|
|
|
Kontabiliteti
   
Kontabiliteti skeda, i lejon personit përgjegjës të fusë dhe të menaxhojë informacionin kryesor financiar të lidhur me mjetin e qëndrueshëm (FA). Kjo përfshin regjistrimin Blerjes, Aktivizimit dhe Datave të Çregjistrimit , konfigurimin e Amortizimit dhe Rivlerësimit parametrave, përcaktimin e Knjiženjes Llogarive për Knjiženje Automatike, dhe futjen e detajeve të Informacionit të Blerjes së Mjetit. Regjistrimet e sakta dhe të plota në këtë skedë janë thelbësore për të siguruar raportim të saktë Financiar dhe Llogaritje të Amortizimit.
Skeda e Kontabilitetit mund të aksesohet në Mjetet e Qëndrueshme, Veglat e Vogla dhe Regjistri - Mjetet e Qëndrueshme në Blerje regjistrat.
Skeda është e ndarë në seksionet e mëposhtme:
Seksioni i Datave përmban fushat kryesore të lidhura me ciklin jetësor të FA-së. Blerja dhe Aktivizimi Datat plotësohen automatikisht me datën aktuale kur krijohet një regjistrim i ri i FA-së ose me datat e faturës kur përdoret opsioni Transferimi te Mjetet e Qëndrueshme . Ato gjithashtu mund të futen dhe redaktohen manualisht nëse është e nevojshme. Datat e futura në këtë seksion janë thelbësore për Llogaritjen e Amortizimit.
| Blerja |
Data kur FA-ja është Blerë, zakonisht përputhet me datën në faturën e furnitorit. Kjo datë shënon fillimin e procesit të blerjes së FA-së.
Derisa më 31 Dhjetor 2001, kjo datë gjithashtu shërbente si pikënisje për llogaritjen e rivlerësimit të parë të vlerës së blerjes së FA-së. |
| Aktivizimi |
Data kur FA-ja u bë e disponueshme për përdorim (aktivizuar). Kjo shënon fillimin e jetës operacionale të saj dhe përdoret si pikë referimi për fillimin e Llogaritjes së Amortizimit. Sipas standardeve të kontabilitetit, amortizimi zakonisht fillon nga dita e parë e muajit pas datës së aktivizimit.
Ndërmjet 31 Dhjetor 2001 dhe 31 Dhjetor 2005, amortizimi fillonte nga dita e parë e muajit pas disponueshmërisë së FA-së për përdorim. Nëse nuk ishte futur asnjë datë aktivizimi (p.sh., për FA-të në përgatitje), vetëm rivlerësimi llogaritej pa aplikuar amortizim.
|
| Çregjistrimi |
Plotësohet automatikisht kur bëhet një hyrje në skedën Vlera me Llojin e Hyrjes 6 – Çregjistrimi i Mjetit të Qëndrueshëm.
Regjistron datën kur FA-ja është shitur, dhuruar ose hequr përfundimisht nga pronësia e kompanisë. Data e çregjistrimit është thelbësore për përfundimin e saktë të Llogaritjes së Amortizimit.
Derisa më 31 Dhjetor 2001, data e çregjistrimit përdorej për të përcaktuar fundin e periudhës së rivlerësimit për vlerën e blerjes së FA-së. Data e çregjistrimit regjistrohej si dita e fundit e muajit kur rivlerësimi ende aplikohej. |
| Çaktivizimi |
Kjo fushë plotësohet automatikisht me një datë kur të dhënat përkatëse futen në skedën Vlera .
Data e Çaktivizimit shënon kur FA-ja është hequr përfundimisht nga përdorimi aktiv dhe amortizimi ndalon së llogarituri, por ende mbetet në pronësi të kompanisë. Regjistrohet si dita e fundit e muajit gjatë të cilit amortizimi ishte ende i aplikueshëm. Çaktivizuar
FA-të nuk përfshihen më në procesin e amortizimit dhe konsiderohen të hequra përfundimisht nga përdorimi operativ. 2. Amortizimi/Rivlerësimi |
Amortizimit dhe Vlerës së Shpëtimit të FA-së. Ai i lejon personit përgjegjës të përcaktojë se si FA-ja do të humbasë vlerën me kalimin e kohës duke zgjedhur kategorinë e duhur të Amortizimit. Këto cilësime sigurojnë që amortizimi i FA-së të llogaritet saktë sipas përdorimit të saj, planeve financiare dhe kërkesave ligjore. Këto rregullime ndikojnë drejtpërdrejt në Pasqyrat Financiare dheKnjiženjen e Amortizimit për FA-në. Kategoria e Amortizimit Zgjidhni kategorinë e duhur të Amortizimit
| për FA-në nga menuja rënëse. Zgjedhja bazohet në regjistrin e Kategorive të Amortizimit |
, i cili mund të aksesohet duke klikuar dy herë në fushë. Kategoria e Amortizimit përcakton se si FA-ja do të amortizohet gjatë jetës së saj të dobishme. Kategoritë përmbajnë cilësime të parakonfiguruara si Norma Minimale e Amortizimit,
e cila përcakton ritmin me të cilin vlera e FA-së do të shpenzohet me kalimin e kohës. Këshillë Nëse Kategoria e Amortizimit ndryshohet, do të shfaqet mesazhi i mëposhtëm: A dëshironi vërtet të ndryshoni kategorinë e amortizimit të mjetit të qëndrueshëm xxx?
|
|
lejon që një shpenzim më i lartë i amortizimit të njihet më herët në jetën e FA-së. Kjo opsion është i vlefshëm vetëm nëse kategoria e zgjedhur e
Amortizimit |
përfshin një vlerë në fushën Norma Spec. të regjistrit të Kategorive të Amortizimit
. Amortizimi Shtesë Futni një faktor amortizimi për të llogaritur Amortizimin Shtesë (funksional) për FA-në, bazuar në normën minimale të amortizimit. Një faktor pozitiv rrit shumën e amortizimit, duke shkurtuar kështu jetën e dobishme të FA-së ose duke reflektuar konsum më të lartë se normalja. Një faktor negativ ul shumën e amortizimit, duke zgjatur jetën e dobishme në regjistrat financiarë ose duke treguar përdorim më të ulët ose konsum më të ngadaltë. Amortizimi Shtesë |
| mund të përdoret gjithashtu së bashku me |
Amortizimin Bazuar në Aktivitet për të reflektuar më saktë përdorimin dhe konsumimin aktual të FA-së. Amortizimi Bazuar në Aktivitet Shënoni këtë kuti për të aplikuar amortizimin bazuar në konsumimin, përdorimin ose performancën operacionale aktuale të FA-së, në vend që të përdorni metodat standarde të bazuara në kohë (p.sh., amortizimi mujor ose vjetor). Kur
- Amortizimi Bazuar në Aktivitet
- është aktivizuar:
Amortizimi llogaritet sipas njësive të matshme të përdorimit si kilometra të përshkuar, orë të operuara, ose njësi të prodhuara. Kjo metodë siguron që vlera e FA-së të ulet në përpjesëtim me sa shumë përdoret në të vërtetë, duke ofruar një përfaqësim më të saktë të konsumimit dhe vlerës së mbetur. Pasi të shënohet kutia, shfaqet një buton i ri (shigjeta) pranë fushës Amortizimi Shtesë |
| . |
Klikimi i butonit hap një dritare që përbëhet nga njësitë funksionale të mëposhtme:
Njesitë në Ciklin Jetësor : Përcaktoni përdorimin total të pritur të FA-së gjatë gjithë jetës së saj (p.sh., 200,000 km për një automjet, ose 7000 orë për një makinë). Raporti
- : Shfaq numrin e raportit të amortizimit.
- Per. Nga (Periudha nga)
: Muaji dhe viti i fillimit të periudhës së amortizimit.  Per. Deri (Periudha Deri) : Muaji dhe viti i përfundimit të periudhës së amortizimit. Njesitë në Ciklin Jetësor : Plotësohet automatikisht me të dhëna nga fusha përkatëse
Njesitë në Ciklin Jetësor
- në krye të dritares.Njesitë në Periudhë
- : Njësitë e përdorura gjatë çdo periudhe të amortizimit (p.sh., kilometra të përshkuar në një muaj).Njesitë Kumulative:
- Totali i njësive të përdorura deri në periudhën aktuale.Faktori i Amortizimit
- : Llogaritet automatikisht bazuar në përdorimin aktual në raport me totalin e pritur dhe aplikohet për të rregulluar shumën e amortizimit në mënyrë dinamike.Të gjitha fushat plotësohen automatikisht pasi të jetë llogaritur
- Amortizimi Bazuar në Aktivitet. Paralajmërim Amortizimi Bazuar në Aktivitet
- mund të llogaritet vetëm nëse fushaNjesitë në Ciklin Jetësor
- është plotësuar. Pasi amortizimi të jetë
- Konfirmuar, vlerat nuk mund të redaktohen. Për të bërë ndryshime, llogaritja e amortizimit duhet së pari të jetë
Rikthyer . Vlera e Shpëtimit
 |
Futni vlerën e pritur të
- Shpëtimit , e cila përfaqëson shumën e pritur që do të rikuperohet në fund të jetës së dobishme të FA-së përmes shitjes, riciklimit, ose përdorimit minimal të vazhdueshëm. Ajo zbritet nga vlera e blerjes për të përcaktuar shumën e amortizueshme. Futni zero nëse nuk pritet asnjë Vlerë Shpëtimi , që do të thotë se kostoja e plotë e FA-së do të amortizohet.
- Këshillë Për më shumë udhëzime, referojuni shembullit tëVlerës së Shpëtimit .Paralajmërim
|
|
| Ndryshimi i |
Kategorisë së Amortizimit do të përditësojë gjithashtu llogaritë e knjiženjes bazuar në cilësimet e përcaktuara në regjistrin eKategorive të Amortizimit .3. Knjiženje - Llogaritë
 |
Seksioni i tretë përmban informacionin e knjiženjes. Këtu, personi përgjegjës cakton llogaritë ku do të knjižen vlerat e FA-së për
Blerjen , Amortizimin
|
|
|
, dhe
Rivlerësimin . Blerja - Debit Llogaria ku knjižen vlera e blerjes së FA-së në debit (zakonisht nga grupi i llogarive 0). Blerja - Kredit Llogaria për knjiženjen e kundërhyrjes së kreditit të regjistruar kur FA-ja aktivizohet.
|
Llogaria ku knjižen shuma e amortizuar në anën debit, që përfaqëson shpenzimin e amortizimit të kompanisë (zakonisht nga grupi i llogarive 43). Amortizimi - KreditLlogaria ku knjižen shuma e amortizuar në anën kredit, që përfaqëson uljen e vlerës së regjistruar të FA-së (zakonisht nga grupi i llogarive 0). Rivlerësimi Lart - Debit(Rivlerësimi Lart - Debit) Llogaria për knjiženjen e rregullimit në anën debit të FA-ve për shkak të një Rivlerësimi Lart
| (grupi i llogarive 0). |
Rivlerësimi Lart - Kredit |
| Llogaria për knjiženjen e rregullimit në anën kredit të FA-ve për shkak të një |
Rivlerësimi Lart |
| (grupi i llogarive 0). |
Diferenca e Rivlerësimit Lart |
| Llogaria për knjiženjen e diferencës midis |
Rivlerësimit Lart |
|
të vlerës së blerjes dhe
Rivlerësimit Lart |
të amortizimit të akumuluar, zakonisht knjižen në një llogari kredit (grupi i llogarive 95) për rregullime kapitale. Rivlerësimi Poshtë - Debit (Rivlerësimi Poshtë - Debit) |
| Llogaria për knjiženjen e rregullimit në anën debit të FA-ve për shkak të një |
Rivlerësimi Poshtë (grupi i llogarive 0). Rivlerësimi Poshtë - Kredit |
| Llogaria për knjiženjen e rregullimit në anën kredit të FA-ve për shkak të një |
Rivlerësimi Poshtë (grupi i llogarive 0). Diferenca e Rivlerësimit Poshtë Llogaria për knjiženjen e balancit të Diferencave të Rivlerësimit Poshtë në anën debit, që përfaqëson kostot operative të lidhura me rivlerësimin (zakonisht nën llogarinë prindërore 720). |
|
Çelësi i Shpërndarjes
Zgjidhni një |
Çelës Shpërndarjeje nga menuja rënëse, që mundëson shpërndarjen e kostove, shpenzimeve dhe artikujve të tjerë financiarë të lidhur ndërmjet departamenteve, qendrave të kostos dhe numrave të llogarive. Këshillë |
| Klikimi dy herë në fushë hap regjistrin e |
Çelësave të Shpërndarjes , ku mund të shtohen ose redaktohen çelësa të rinj. Këshillë |
| Llogaritë e specifikuara këtu janë thelbësore për raportim të saktë |
Financiar , Llogaritjet e Amortizimit , dhe |
| Knjiženje Automatike |
. Klikimi dy herë në ndonjë nga fushat në këtë seksion hap regjistrin e Planit të Llogarive
|
|
ose
|
Zgjidhni Furnitorin e FA-së siç është listuar në faturë nga menuja rënëse. Zgjedhja bazohet në hyrjet në regjistrin e Subjekteve , i cili mund të aksesohet duke klikuar dy herë në fushë. Fatura e furnitoritFutni numrin e Faturës së furnitorit. Ky numër zakonisht është i listuar në dokumentin e faturës së furnitorit. Kostoja Futni vlerën totale të blerjes së FA-së siç është deklaruar në faturën e furnitorit. Kjo shumë përfaqëson Koston e blerjes së FA-së dhe do të përdoret për
| Llogaritjen e Amortizimit |
dhe Raportimin . Dokumenti i Brendshëm Kur përdoren opsionet |
| Transferimi te Mjetet e Qëndrueshme |
ose Transferimi te Mjetet e Qëndrueshme në Blerje në |
| Asistentët e Faturave të Pranuara |
, kjo fushë plotësohet automatikisht me numrin e faturës së brendshme të caktuar nga PANTHEON. Nëse FA-ja futet manualisht, një numër ekzistues i faturës mund të zgjidhet nga menuja rënëse nëse është krijuar tashmë. Këshillë Klikimi dy herë në fushë hap faturën përkatëse të Pranimit, ku faturat mund të shihen ose të shtohen. |
| Amortizimi Ditor |
Shënoni këtë kuti për të llogaritur amortizimin bazuar në numrin aktual të ditëve që FA-ja është në përdorim, në vend që të aplikoni amortizimin e plotë të muajit. Amortizimi që nga Fillimi i Përdorimit Shënoni këtë kuti nëse amortizimi duhet të fillojë nga data e aktivizimit në vend të ditës së parë të muajit pasues. Nëse Amortizimi Ditor është aktivizuar, amortizimi i parë do të llogaritet proporcionalisht bazuar në ditët e mbetura.Nëse amortizimi mujor është aktivizuar, i gjithë muaji do të përfshihet në llogaritje. Amortizimi i FA-ve jomateriale gjithmonë fillon në ditën e parë të përdorimit.
Nr. i Pjesës së Prodhuesit
|
(Numri i Pjesës së Prodhuesit)
Futni numrin serial ose numrin e pjesës së caktuar për FA-në nga prodhuesi. Ky numër përdoret për të identifikuar në mënyrë unike FA-në ndër të tjera të të njëjtit lloj dhe model. Regjistrimi i Numrit të Pjesës së Prodhuesitsiguron ndjekje të saktë, menaxhim të garancisë dhe shërbim.
|
|
| Viti i Prodhimit |
Futni vitin kur FA-ja është prodhuar. Regjistrimi i vitit të prodhimit ndihmon në përcaktimin e jetës së pritur të dobishme të FA-së, orarin e mirëmbajtjes dhe normën e amortizimit. |
| ID e Llogaritjes |
Zgjidhni kategorinë e
- Artikujve nga menuja rënëse ku bën pjesë FA-ja. Lista e kategorive të disponueshme nxirret nga regjistri i Artikujve
- , i cili mund të aksesohet duke klikuar dy herë në fushë.
Llogarit Amortizimin Deri |
|
(Llogarit Amortizimin Deri)
Caktoni një datë specifike deri në të cilën duhet të llogaritet amortizimi, në vend që të përdorni datën e fundit të muajit. Kjo fushë lejon që amortizimi të llogaritet vetëm deri në periudhën aktuale të përdorimit ose pronësisë së FA-së. |
Këshillë Kur futet një regjistrim i ri i FA-së dhe futen manualisht detajet e faturës në fushat e seksionit të Informacionit të Blerjes së Mjetit |
| , informacioni mund të përdoret për të krijuar një faturë direkt nga |
Mjetet e Qëndrueshme |
| , |
Veglat e Vogla , ose Regjistri - Mjetet e Qëndrueshme në Blerje regjistrat duke përdorur opsionin Asistentët |
|
Krijo Faturë për Blerjen e Mjetit të Qëndrueshëm
. |
Temat e lidhura: |
| Loading… |
| Loading… |
|
|
|
|