Odobrenje kupcu

Odobrenje kupcu

Knjižno odobrenje najlakše izradimo iz izvornog dokumenta za prijem ili izdavanje robe odnos. usluge, na koji se ista odnosi.

Knjižno odobrenje je po pravilu rezultat kupčeve reklamacije na kvalitet ili količinu nabavljene robe. 

U ovom poglavlju knjižno odobrenje izradimo na skladištu, gde je izabrano vrednovanje zaliha po prosečnim cenama. Knjižno odobrenje izradimo u vrsti dokumenta odobrenje (pogledajte Odobrenje veleprodaja).

Za specifičnosti odobrenja pri vrednovanju po LIFO i FIFO metodi pogledajte primere: za vrednovanje zaliha po FIFO metodi pogledajte Odobrenje kupcu - storno izdavanja za vrednovanje zaliha po LIFO metodi pogledajte Odobrenje kupcu - storno izdavanja

Ako se radi o odobrenju za robu iz uvoza, moramo obično upotrebiti drugačiji poreski broj od prodaje u izvoz - za specifičnosti kod odobrenja stranim kupcima pogledajte poglavlje PDV pri izvozu robe.

Datum prijema odobrenja, potvrđenog od strane kupca, je datum, koji smemo na odobrenju i uvažiti kao osnovu za smanjenje vrednosti ulaznog poreza. Kada primimo potvrđeno odobrenje, u polje "Račun" unesemo datum prijema odobrenja.

Sa predloženim postupkom program izradi pozicije dokumenta, koje su identične pozicijama izvornog dokumenta, samo što je KOLIČINA NEGATIVNA. Tako: 

1. ponovo opteretimo zalihu za celokupnu izdatu količinu 

2. ponovo opteretimo zalihu sa storniranom vrednošću za vrednovanje

Zato je bitno, da je u vreme izrade odobrenja cena za vrednovanje na izdatoj fakturi PRAVILNA. Zato program pre stornacije zahteva preračun cene za vrednovanje. Tako stornirane cene za vrednovanje odnosno vrednosti zalihe naknadan ponovan izračun cene za vrednovanje NE MENJA.

 

3.  storniramo vrednost potraživanja od kupaca, prihode i poreze

Ako imamo više vrsta dokumenata za izdavanje robe, jer su podešavanja automatskih knjiženja različita (u našem primeru 300 - Veleprodaja i 310 - Maloprodaja), moramo za njih oblikovati i odgovarajući broj vrsta dokumenata za knjiženje negativnih vrednosti.

Primer:

Kupcu smo prodali ident IDENT 005 po prodajnoj ceni (bez PDV) 46.000,00 RSD, za što smo mu ispostavili fakturu.

1. Faktura za prodatu robu

Na osnovu reklamacije kupca izradimo knjižno odobrenje.

Knjižno odobrenje najlakše izradimo tako, da otvorimo novi dokument za izdavanje i u redu sa alatima izaberemo funkciju Dodavanje prometa, gde označimo opciju "Promeni predznak/stornacija dokumenta".

U panelu za izbor pozicija (pogledajte Pozicije prometa) možemo količinu za prenos na odobrenje po potrebi i promeniti. 

Na taj način program izradi pozicije dokumenta, koje su identične pozicijama izvornog dokumenta, samo što je KOLIČINA NEGATIVNA. Na taj način:

• ponovo opteretimo zalihu za celokupnu izdanu količinu
• ponovo opteretimo zalihu sa storniranom vrednošću za vrednovanje
• stornirali vrednost potraživanja od kupaca
• u panel Veze | PDV se zapiše datum PDV iz računa, za kojeg izrađujemo odobrenje. To omogućava ispis na obrascu PPPDV

3. Izdavanje

Ako se radi o stornaciji dokumenta, sa prethodnom tačkom  postupak je zaključen. Ako smo se sa kupcem dogovorili za sniženje prodajne cene (npr. radi skrivenih grešaka), unesemo novu poziciju knjižnog odobrenja sa POZITIVNOM količinom i sa novom prodajnom cenom. Na taj način:

• robu ponovo izdamo sa zalihe
• povećamo vrednost potraživanja od kupaca sa novom prodajnom cenom
• ponovo rasteretimo zalihu sa trenutno važećom cenom za vrednovanje.

  

   

  Povezane teme:

   

  • Skladište - vrednovanje po prosečnim cenama
  • Prijem
  • Izdavanje
  • Obnavljanje zalihe
  • Revalorizacija
  • Odobrenje dobavljača
   

   

  ---

2. Knjižno odobrenje