Za blago, koje preuzimamo od dobavljača tipa Domaći – druge osobe
nam program automatski ponudi poresku tarifnu brojku za 0 % PDV, koju smo
unijeli u parametrima programa u rubrici TŠ bez poreza, bez obzira na poresku tarifnu brojku u šifrantu identa.
Opis knjige prejetih računovZap št.
| Opis kolone
| Opis sadržaja ispisa u koloni – KNJIGA PREJETIH RAČUNOV
|
-
| Zap. št.
| zaporedna brojka zapisa
|
DATUM
-
| Knjiženja dokumenta
| datum prijema računa iz preuzimanja dokumenta. Ovaj datum je takođe odlučujući pri
procjeni, da li dokument spada u odabrano razdoblje ili ne.
|
| 2a.
| Prijema dokumenta
| datum prijema računa iz preuzimanja dokumenta
|
-
| Broj
| broj veznog dokumenta iz preuzimanja dokumenta. Možemo birati između interne brojke
dokumenta, broja prvog veznog dokumenta i broja drugog veznog
dokumenta - vidi Obračun PDV.
|
-
| Datum
| datum dokumenta iz prethodnog polja
|
DOBAVLJAČ
-
| Firma, ime i sjedište
| firma dobavljača - naziv subjekta iz šifranta. Po potrebi možemo na ispis dodati i sjedište dobavljača.
Ispisujemo možemo 1. ili 2. osobu iz dokumenta - vidi Obračun PDV.
|
-
| Poreski broj
| poreski broj dobavljača iz prethodnog polja (podatak iz šifranta subjekata )
|
-
| Vrijednost s PDV
| ukupna vrijednost faktura sa uključenim PDV. Iznos ovdje obračunatog PDV se
raspoređuje u kolone 9 i 10. U zbir ovog polja su uključeni svi prometi sa
identima/uslugama, čija tarifna brojka određuje, da se od njih obračunava PDV (bilo po stopi 8,5 ili
20 %) i ne
bez obzira na to, kakav način isporuke je označen. Ovdje spadaju identi sa tarifnim
brojkama B5, B2, S5, S2, N5, N2, Z5 i Z2.
|
-
| Vrijednost bez PDV
| ukupna vrijednost faktura, gdje je poreska stopa jednaka 0. Ovdje spadaju nabave
identa sa tarifnom brojkom B0, S0 i N0 .
|
-
| Ukupni iznos ulaznog PDV
| ukupna vrijednost ulaznog PDV, koji se može odbiti. Ovaj iznos se raspoređuje u
kolone 11, 12, 13a, 13b, 15, 16 i 18.
|
IZNOS ULAZNOG PDV, KOJI SE NE SMIE ODBIJATI
-
| Iznos ulaznog PDV, koji se ne smije odbijati
| zbir vrijednosti PDV po svim primljenim računima (bez obzira na to, kakav
način nabave je u dokumentu označen: Domaći – zav., Domaći – dr. osobe., Uvoz ili Nerezident), gdje je ident označen sa poreskom tarifom, po kojoj se PDV ne obračunava i je
stopa poreza različita od 0. Ovdje spada porez od identa sa tarifnim brojkama
N5, N2, Z5 i Z2 .
|
IZNOS ULAZNOG PDV, KOJI SE SME ODBITI
-
od nabava na domaćem tržištu
-
| po stopi 8,5 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdatim od strane partnera Domaći – zav., roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahtijeva, da se obračuna 8,5 % PDV). Ovdje spada porez od identa sa
tarifnim brojkama B5 i S5.
|
-
| po stopi 20 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdatim od strane partnera Domaći – zav., roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahtijeva, da se obračuna 20 % PDV). Ovdje spada porez od identa sa
tarifnim brojkama B2 i S2.
|
| 13a
| Od uvoza - 8,5 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdatim za Uvoz, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahtijeva, da se obračuna PDV po stopi 8,5 %). Ovdje spada porez od
identa sa tarifnim brojkama B5 i S5.
|
| 13b
| Od uvoza - 20 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdatim za Uvoz, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahtijeva, da se obračuna PDV po stopi 20 %). Ovdje spada porez od
identa sa tarifnim brojkama B2 i S2.
|
-
nabave od poreskih obveznika, koji nemaju sjedište u Sloveniji
-
| Osnova
| poreska osnova (vrijednost robe/usluga bez PDV) po fakturama, izdatim od
strane Nerezidenta, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahtijeva, da se PDV obračunava po bilo kojoj stopi). Ovdje spadaju identi
s tarifnim brojkama B0, B5, B2, S5, S2, N5 i N2.
|
-
| Poreska stopa 8,5 %
| vrijednost obračunatog poreza po fakturama, izdatim od strane Nerezidenta, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahtijeva, da se obračuna 8,5 % PDV). Ovdje spada porez od identa s
tarifnim brojkama B5 i S5.
|
-
| Poreska stopa 20 %
| vrijednost obračunatog poreza po fakturama, izdatim od strane Nerezidenta, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahtijeva, da se obračuna 20 % PDV). Ovdje spada porez od identa s
tarifnim brojkama B2 i S2.
|
-
| Osnova
| vrijednost faktura za robu (bez obračunatog PDV), na koju isplaćujemo poljoprivrednicima 4
% nadoknadu (bez obzira na to, da li je dobavljač u fakturi označen kao Uvoz, Domaći ili Nerezident), gdje je ident označen sa poreskom tarifom, gdje se PDV obračunava po stopi 4
%. Ovdje spadaju identi s tarifnom brojkom B4.
|
-
| Iznos 4 %
| iznos obračunatih nadoknada poljoprivrednicima po fakturama, na koje isplaćujemo poljoprivrednicima 4
% nadoknadu (bez obzira na to, da li je dobavljač u fakturi označen kao Uvoz, Domaći ili Nerezident), gdje je ident označen sa poreskom tarifom, gdje se PDV obračunava po stopi 4
%. Ovdje spada porez od identa s tarifnom brojkom B4.
|
Primjer ispisa:
Za avansirana plaćanja pa na isti način ispišemo knjigu datih avansa.