Za blago, ki ga prevzemamo od dobavitelja tipa Domaći – druge osobe
nam program automatski ponudi poresku tarifnu brojku za 0 % PDV, koju smo
uneli u parametrima programa u rubrici TŠ bez poreza, ne glede na poresku tarifnu brojku u šifrantu identa.
Opis knjige prejetih računovZap št.
| Opis kolone
| Opis sadržaja ispisa u koloni – KNJIGA PREJETIH RAČUNOV
|
-
| Zap. št.
| zaporedna brojka zapisa
|
DATUM
-
| Knjiženja dokumenta
| datum prijema računa iz preuzimne dokumentacije. Ovaj datum je takođe odlučujući pri
proceni, da li dokument spada u odabrano vreme ili ne.
|
| 2a.
| Prijema dokumenta
| datum prijema računa iz preuzimne dokumentacije
|
-
| Broj
| broj veznog dokumenta iz preuzimne dokumentacije. Možemo birati između interne brojke
dokumenta, broja prvog veznog dokumenta i broja drugog veznog
dokumenta - vidi Obračun PDV.
|
-
| Datum
| datum dokumenta iz prethodnog polja
|
DOBAVLJAČ
-
| Firma, ime i sedište
| firma dobavljača - naziv subjekta iz šifranta. Po potrebi možemo na ispis dodati i sedište dobavljača.
Ispisujemo možemo 1. ili 2. osobu iz dokumenta - vidi Obračun PDV.
|
-
| Poreski broj
| poreski broj dobavljača iz prethodnog polja (podatak iz šifranta subjekata )
|
-
| Vrednost sa PDV
| ukupna vrednost faktura sa uključenim PDV. Iznos ovde obračunatog PDV se
raspoređuje u kolone 9 i 10. U zbir ovog polja su uključeni svi prometi sa
identima/uslugama, čija tarifna brojka određuje, da se od njih obračunava PDV (bilo po stopi 8,5 ili
20 %) i ne
bez obzira na to, kakav način isporuke je označen. Ovde spadaju identi sa tarifnim
brojkama B5, B2, S5, S2, N5, N2, Z5 i Z2.
|
-
| Vrednost bez PDV
| ukupna vrednost faktura, gde je poreska stopa jednaka 0. Ovde spadaju nabavke
identa sa tarifnom brojkom B0, S0 i N0 .
|
-
| Ukupni iznos ulaznog PDV
| ukupna vrednost ulaznog PDV, koji se sme odbiti. Ovaj iznos se raspoređuje u
kolone 11, 12, 13a, 13b, 15, 16 i 18.
|
IZNOS ULAZNOG PDV, KOJI SE NE SME ODBIJATI
-
| Iznos ulaznog PDV, koji se ne sme odbijati
| zbir vrednosti PDV po svim primljenim računima (ne obazirući se na to, kakav
način nabavke je u dokumentu označen: Domaći – zav., Domaći – dr. osobe., Uvoz ili Nerezident), gde je ident označen sa poreskom tarifom, po kojoj se PDV ne obračunava i je
stopa poreza različita od 0. Ovde spada porez od identa sa tarifnim brojkama
N5, N2, Z5 i Z2 .
|
IZNOS ULAZNOG PDV, KOJI SE SME ODBITI
-
od nabavki na domačem tržištu
-
| po stopi 8,5 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdatim od strane partnera Domaći – zav., roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahteva, da se obračuna 8,5 % PDV). Ovde spada porez od identa sa
tarifnim brojkama B5 i S5.
|
-
| po stopi 20 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdatim od strane partnera Domaći – zav., roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahteva, da se obračuna 20 % PDV). Ovde spada porez od identa sa
tarifnim brojkama B2 i S2.
|
| 13a
| Od uvoza - 8,5 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdatim za Uvoz, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahteva, da se obračuna PDV po stopi 8,5 %). Ovde spada porez od
identa sa tarifnim brojkama B5 i S5.
|
| 13b
| Od uvoza - 20 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdatim za Uvoz, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahteva, da se obračuna PDV po stopi 20 %). Ovde spada porez od
identa sa tarifnim brojkama B2 i S2.
|
-
nabavke od poreskih obveznika, koji nemaju sedište u Sloveniji
-
| Osnova
| poreska osnova (vrednost robe/usluga bez PDV) po fakturama, izdatim od
strane Nerezidenta, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahteva, da se PDV obračuna po bilo kojoj stopi). Ovde spadaju identi
sa tarifnim brojkama B0, B5, B2, S5, S2, N5 i N2.
|
-
| Poreska stopa 8,5 %
| vrednost obračunatog poreza po fakturama, izdatim od strane Nerezidenta, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahteva, da se obračuna 8,5 % PDV). Ovde spada porez od identa sa
tarifnim brojkama B5 i S5.
|
-
| Poreska stopa 20 %
| vrednost obračunatog poreza po fakturama, izdatim od strane Nerezidenta, roba/usluga je označena sa odgovarajućom tarifnom brojkom (tj. tarifnom
brojkom, koja zahteva, da se obračuna 20 % PDV). Ovde spada porez od identa sa
tarifnim brojkama B2 i S2.
|
-
| Osnova
| vrednost faktura za robu (bez obračunatog PDV), na koju isplaćujemo poljoprivrednicima 4
% nadoknadu (ne obazirući se na to, da li je dobavljač u fakturi označen kao Uvoz, Domaći ili Nerezident), gde je ident označen sa poreskom tarifom, gde se PDV obračunava po stopi 4
%. Ovde spadaju identi sa tarifnom brojkom B4.
|
-
| Iznos 4 %
| iznos obračunatih nadoknada poljoprivrednicima po fakturama, na koje isplaćujemo poljoprivrednicima 4
% nadoknadu (ne obazirući se na to, da li je dobavljač u fakturi označen kao Uvoz, Domaći ili Nerezident), gde je ident označen sa poreskom tarifom, gde se PDV obračunava po stopi 4
%. Ovde spada porez od identa sa tarifnom brojkom B4.
|
Primer ispisa:
Za avansirana plaćanja pa na isti način ispisujemo knjigu datih avansa.