Usporedba obračuna otvorenih stavaka i analize plaćanja

Usporedba obračuna otvorenih stavaka i analize plaćanja

Usporedba obračuna otvorenih stavaka i analize plaćanja

Za ispis otvorenih stavaka možemo upotrijebiti dva tipa obračuna:

• Proizvoljni obračun otvorenih stavaka za ustanovljenje stanja otvorenih stavki uvažava sva knjiženja (vidi Pozicije temeljnice), koja po datumskim kriterijima spada u izabrano razdoblje. Knjiženje je svako plaćanje i svako knjiženo potraživanje/obaveza. Kod te vrste obračuna za kriterije ima smisla unositi samo krajnje datume dospijeća, dokumenta i/ili knjiženja (datume do), jer je smisao tog ispisa ustanovljenje stvarno otvorenih stavki i moguće pogrešno zatvorenih dokumenata i plaćanja.
• Proizvoljna analiza plaćanja po dokumentima za ustanovljenje stanja otvorenih stavki uvažava sve dokumente, koji po datumskim kriterijima spadaju u izabrano razdoblje. Ta vrsta obračuna služi zahtjevnijim analizama otvorenih stavki, koje se baziraju u prvom koraku na izdanim dokumentima te još onda na plaćanjima istih.

Ako izradimo obračun otvorenih stavki BEZ ograničenja datumskih kriterija i stanje po knjiženjima i stanje po dokumentima se ne podudara, to je posljedica greške pri zatvaranju dokumenta ili imamo knjiženo plaćanje, za kojeg dokument još nije knjižen.

Ako pregled ispisujemo sa datumskim ograničenjima, razlike proizlaze i iz računa, koji su knjiženi s različitim rokovima dospjeća.

Razliku između ta dva tipa obračuna možemo najlakše prikazati na primjerima.

Primjer 1: Neispravno zatvoren dokument

1. Izdani račun s brojem veznog dokumenta 20300000024, dospjeće (valuta) 13.4.20, Ea 1.000,  HRK duguje
2. Primljeno plaćanje s brojem veznog dokumenta 001, dospjeće (valuta) 16.4.20. na 1.000,00 HRK  potražuje

    

Ako s tim podatkom izradimo ispis otvorenih stavki, obračun otvorenih stavki i analiza plaćanja po dokumentima se razlikuju:

1.Analiza plaćanja po dokumentima

a) Vrsta otvorenih stavki "Kupci" sa odabranim datumskim filterom "Na dan":

Da podatak, za vezni dokument 20300000024 još nije bio plaćen. Budući da plaćanja na ispisu nisu uključena, ako nemaju unesen vezni dokument koji je s njima zatvoren, iskazujemo prema kupcu otvoreno stanje 1.000,  HRK.

b). Vrsta otvorenih stavki "Kupci" bez odabranog datumskog filtera "Na dan":

da podatak, za vezni dokument 20300000024 još nije bio plaćen. Budući da smo izabrali opciju bez datumskog filtera "Na dan", na ispis će biti uključena i plaćanja, koja ne zatvaraju nijedan od otvorenih veznih dokumenata, a iskazujemo prema kupcu otvoreno stanje 0,00 EUR. Budući da stavke nisu međusobno zatvorene, obje se javljaju na ispisu otvorenih stavki.

2. Proizvoljni obračun otvorenih stavki (po knjiženjima)

da podatak, za vezni dokument 20300000024 još nije bio plaćen. Budući da su na ispis uključena i plaćanja, koja ne zatvaraju nijedan od otvorenih veznih dokumenata, iskazujemo prema kupcu otvoreno stanje 0,00 HRK. Budući da postavke nisu međusobno zatvorene, obje se javljaju na ispisu otvorenih stavki.

Kada pomoću ručnog zatvaranja otvorenih stavki takav račun i plaćanje međusobno zatvorimo, oba pregleda će naravno bez obzira na izabrane kriterije za ispis biti jednaka. 

Za primjer ispisa tog primjera vidi Nepravilno zatvoren dokument.

Primjer 2: Račun s različitim dospjećima plaćanja

Izdani račun s brojem veznog dokumenta 20300000025 u vrijednosti 6.000,00 HRK,  dospijeća:

1a. Analiza plaćanja po dokumentima s ograničenjem datuma dospijeća, bez datuma stanja

Kao kriterij unesemo dospijeće od 01.05.20. do 31.05.20., a datum stanja ne unesemo. Budući da analiza po dokumentima uvažava unijeta ograničenja za datume dospijeća s obzirom na cjelokupan dokument (dospijeće u glavi dokumenta, odnosno možemo reći dospijeće prve rate dokumenta), unijeta ograničenja dospjeća utječu na to, da li će dokument biti prikazan na ispisu ili ne. Ako ne unesemo datum stanja i ako je dokument prikazan, uključivati će SVA potraživanja za taj vezni dokument.

1b. Analiza plaćanja po dokumentima s ograničenjem datuma dospijeća i s datumom stanja

Ako nastavimo prethodni primjer i kao kriterij unesemo dospIjeće od 01.05.20. do 31.05.20.:

Recimo, da nas zanima stanje na dokumentima na dan 30.6.20. Za datum stanja unesemo 30.6.20. Za razliku od prethodne točke Popis otvorenih stavki će uključivati SAMO potraživanja i zatvaranja potraživanja za taj vezni dokument, koja su datirana s dospjelošću NA ili PRIJE 30.6.20. Stavke s dospjelošću 16.7.20. zato neće biti u pregledu otvorenih stavki.

2. Proizvoljni obračun - pregled knjiženja s ograničenjem datuma dospijeća

Kao kriterij unesemo datum dospijeća DO 31.05.20. U ispis otvorenih stavki će biti uključeni svi zapisi s datumom dospijeća NA ili PRIJE 31.5.20. Stavke s dospijećem 16.6.20. i 16.7.20. zato neće biti u pregledu otvorenih stavki.

Za primjer ispisa tog brojćanog primjera vidi  Račun s različitim dospjećima plaćanja.

Pantheon prijmeri:

• Nepravilno zatvoren dokument
• Račun s različitim dospjećima plaćanja
• Otvorene stavke - u primarnoj valuti i stranoj valuti
• Devizne otvorene stavke

Općeniti opis funkcije:

• Otvorene stavke