Knjiga izdanih računov
Knjiga izdanih računov
|
Knjiga izdanih računov s 1.1.2010 ni vsebinsko predpisana (za razliko od
elektronsko vodenih knjig Izpis odbitka DDV.txt ter Izpis obračunanega DDV.txt)
-> tako je knjiga oblikovana glede na polnjenje vrednosti v novi DDV obrazec.
LISTINA
Stoplec
|
Opis stolpca
|
Opis vsebine izpisa v stolpcu –
KNJIGA IZDANIH RAČUNOV
|
| 1. |
Zap. št. |
zaporedna številka zapisa |
| 2. |
Datum knjiženja |
datum
DDV iz izdane listine iz dokumenta izdaje (ki je tudi osnova za vključevanje
v davčno obdobje) |
| 3. |
Številka |
- številka izdane fakture (če ni izvoz blaga). Izbiramo lahko med
interno številko dokumenta, številko prvega veznega dokumenta in številko
drugega veznega dokumenta - glej Obračun
DDV. Številka izrane fakture se v tej rubriki izpiše tudi, če
gre za izvoz blaga, pa faktura ni povezana z ECL ali v polje A ni vnešena
številka ECL za izvoz.
- če gre za izvoz blaga in je izvoz povezan z ECL, se izpisuje številka
ECL za izvoz iz črkovnega polja A ECL (glej primer Uporaba
podatkov iz ECL za izvoz v davčnih evidencah)
|
| 4. |
Datum |
|
| 5. |
Firma, ime ter sedež |
firma kupca -
naziv
subjekta iz šifranta. Po potrebi lahko na izpis dodamo
tudi sedež kupca. Izpisujemo lahko 1. ali 2. osebo iz dokumenta - glej Obračun
DDV. |
| 6. |
Identifikacijska številka za DDV |
davčna številka kupca iz prejšnjega polja (podatek iz
šifranta
subjektov) |
PROMET
| 7. |
Vrednost z DDV |
skupna vrednost izdanih računov z vključenim
DDV, ne glede na to, kakšen
način
prodaje je v dokumentu označen. V seštevek tega polja so vključeni vsi prometi z
identi/storitvami, katerih
tarifna
številka določa, da se od njih obračuna DDV (bodisi po stopnji 8,5 ali
20 %). Sem sodijo identi s tarifnimi številkami B5, B2, S5, S2, N5 in N2. |
| 8. |
Osnova |
vrednost brez davka
|
| 9. |
Po stopnji 20 % |
vrednost DDV po stopnji 20%
|
| 10. |
Po stopnji 8,5 % |
vrednost DDV po stopnji 8,5% |
| 11. |
Dobave blaga in storitev - DDV
obračuna prejemnik: Osnova |
vrednost brez davka |
| 12. |
Dobave blaga
in storitev - DDV obračuna prejemnik: Po stopnji 20% |
vrednost DDV po stopnji 20% |
| 13. |
Dobave blaga
in storitev - DDV obračuna prejemnik: Po stopnji 8% |
vrednost DDV po stopnji 8,5% |
| 14. |
Dobava v države članice EU |
Vrednost oproščenih dobav blaga znotraj Skupnosti |
| 15. |
Prodaja blaga na daljavo EU |
vrednost blaga prodanega na daljavoNOVO - v ta namen imamo nov stolpec
Prod.blg. na dalj. v šifrantu tarifnih številk. |
| 16. |
Mont. in inšt. blaga v drugi članici |
vrednost blaga prodanega (montaža ali instaliranje blaga) na
daljavo NOVO - v ta namen imamo nov
stolpec Davek v EU v šifrantu tarifnih številk. |
| 17. |
Oproščen promet brez pravice do odbitka
DDV |
vrednost t.i. nepravih oprostitev iz
tarifnih številk, kjer se DDV ne obračuna in je davčna stopnja enaka 0
|
 |
Na izpis vrednosti dokumenta, neto vrednosti in vrednosti
davka tako kot pri izdelavi fakture tudi pri izpisu knjige izdanih računov
vpliva nastavitev zaokroževanja pozicij v parametrih
.
|
|
|
Če je račun izdan v tuji valuti, se vrednosti preračunavajo v domačo valuto po
tečaju, ki je vnešen na dokumentu. |
Primer izpisa:
|