Izdani računi po 76.a členu

Izdani računi po 76.a členu

1. Nove tarifne številke (DDV obračuna prejemnik)

V šifrantu tarifnih številk moramo določiti nove tarifne številke, kjer izberemo tudi opcijo: DDV obračuna prejemnik za namene kreiranja izdanih in prejetih računov po 76.a členu. 

Poleg tarifnih številk izberemo še klavzulo, ki se mora izpisovati na računih po 76.a členu. To naredimo tako, da v Šifrantu tekstov kreiramo nov tekst (klavzulo) in jo na tem mestu izberemo. Če želimo, da se na izpisu izdanega predračuna, računa ali avansnega računa poleg klavzule v oklepaju izpišejo tudi pozicije, na katerih se tarifne številke za 76.a člen nahajajo, izberemo tudi opcijo "Izpiši pozicijo na dokumentih" v Šifrantu tarifnih številk.

2. Kreiranje izdanega računa

Imamo primer, kjer sta dve poziciji po 76.a členu in ena z davčno stopnjo 22% (brez upoštevanja 76.a člena):

Spodaj na dokumentu (poleg gumbov za izpise) se nahaja polje: 76.a člen, kjer se izpisuje skupni znesek izdanega računa po 76a členu. Vrednost pozicije z navadnim davkom 22% (2B), v tem polju ni zajeta.

3. Izpis računa

Na izpisu, kjer se nahaja vsaj ena pozicija po 76.a členu, je spodaj navedena tudi Osnova ODO (obrnjena davčna obveznost) in pa znesek Za plačilo, kjer se DDV iz teh pozicij ne upošteva.

Če imamo v šifrantu tarifnih številk označen tekst (klavzulo) pri tarifnih številkah, se le-ta avtomatično izpiše tudi spodaj na računu:

4. Knjiga izdanih računov - detajlno

DDV iz pozicij, kjer imamo upoštevan 76.a člen se tu ne prikazuje, prikazuje se samo osnova v koloni 8 (v našem primeru 3.500 EUR) in osnova iz tretje pozicije, ki se uvršča v kolono 7 (v našem primeru 300 EUR) in 22% DDV iz te pozicije v kolono 14 (66 EUR):

5. Obrazec DDV-O

Osnova po 76.a členu se izpiše v rubriki 11a, osnova iz tretje pozicije pa v 11 in davek v 21:

Na identičen način kreiramo in izpisujemo tudi predračune za kupce za dobave blaga in opravljene storitve po 76.a členu.