Pentru a asigura corectitudinea evidențelor fiscale, persoanele impozabile sunt responsabile de menținerea unui Registru al plăților în avans efectuate. În acest scop, puteți crea documente de tipul Document de plată în avans efectuat.

Un document de plată în avans efectuat nu va afecta evidențele depozitului, motiv pentru care poate fi creat și prin adăugarea comenzilor la un document.

Puteți utiliza următoarea procedură pentru a urmări plățile în avans efectuate:

1. Reconcilierea bancară

Creați o reconciliere bancară pentru o plată în avans efectuată către un furnizor. Ați utilizat numărul unei cotații a furnizorului pentru documentul asociat. Suma plătită este de 250 EUR.

Odată ce ați primit o factură pentru o plată în avans, aceasta poate fi înregistrată ca document utilizând tipul de document de plată în avans efectuat.

Data facturii de plată în avans este, de asemenea, data la care suma va fi inclusă în evidențele fiscale!

3. Înregistrarea unei facturi pentru o plată în avans efectuată

Înregistrați o factură pentru o plată în avans efectuată utilizând înregistrarea automată a facturilor primite sau în Postări panoul din document. Utilizați numărul intern al documentului asociat.

Linii de jurnal - doar TVA-ul este înregistrat:

Când primiți bunuri sau servicii pentru care au fost efectuate plăți în avans, creați o factură de recepție ca de obicei.

5. Asocierea unei facturi cu o plată în avans (Factură negativă de plată în avans)

Când introduceți o factură de recepție, indicați (bifați) plățile în avans pe care le veți asocia cu factura primită și faceți clic pe Confirmare butonul. Programul va crea documente negative de plată în avans în sumele care au fost asociate cu factura de recepție. Puteți specifica tipul de document utilizat pentru crearea unei facturi negative de plată în avans în Tipuri de documente - Plăți în avans efectuate  setări.

Facturile negative și pozitive de plată în avans asociate pot fi găsite în Legături | Asociate cu plăți în avans panoul, unde pot fi deschise simplu prin dublu clic pe numărul documentului dorit.

Când creați o factură negativă de plată în avans pentru o plată în avans dată, documentele asociate sunt completate în factura negativă de plată în avans: -Document asociat 1: numărul intern al facturii de plată în avans din care factura negativă de plată în avans a fost creată automat -Document asociat 2: numărul intern al facturii primite cu care factura negativă de plată în avans este asociată

În acest caz, registrul plăților în avans efectuate va afișa starea reconciliată a plăților respective și valorile negative din factura negativă pentru plata în avans.

6. Înregistrarea automată a unei facturi negative de plată în avans

Linii de jurnal:

În Legături | TVA panoul facturii negative de plată în avans, veți găsi data TVA-ului din factura originală pentru plata în avans efectuată. În cazul utilizatorilor articolului 65 din ZDDV, această dată va fi utilizată pentru a determina cota TVA-ului deductibil pentru înregistrare și pentru un raport al registrului plăților în avans efectuate (pentru un exemplu, vedeți Plăți negative în avans efectuate pentru utilizatorii articolului 65 din ZDDV-1).

7. Înregistrarea automată a unei facturi primite

Linii de jurnal:

8. Asocierea unei plăți în avans cu o factură primită

În Închiderea plăților în avans meniul, asociați o plată în avans efectuată cu o factură primită

Linii de jurnal produse prin închiderea automată a plăților în avans:

Desigur, există alte modalități de a efectua întreaga procedură: puteți, de exemplu, să creați o factură pentru o plată în avans de recepție înainte de a crea o reconciliere bancară.

9. Registrul plăților în avans efectuate

Dacă tipăriți un registru al plăților în avans efectuate pentru ambele perioade împreună, veți vedea că contul valorii documentelor și taxelor este egal cu 0, deoarece valoarea a fost anulată de factura negativă de plată în avans.

:

Funcții generale:

• Plăți în avans efectuate

• Crearea unei facturi de plată în avans de recepție