Izdati knjiga faktura

Opis kolone

Opis sadržaja izveštaja u koloni – IZDATI KNJIGA FAKTURA

Br.

Uzastopni broj izveštaja

Datum knjiženja

Datum PDV-a iz dokumenta izdatog iz izdanog dokumenta (na osnovu kojeg se dokument uključuje u odgovarajući poreski period)

Broj

• Broj izdate fakture (ako nije za izvoz dobara). Možete izabrati između broja unutrašnjeg dokumenta, broja prvog povezanog dokumenta i broja drugog povezanog dokumenta – vidi Porez na dodatu vrednost. Broj izdate fakture se unosi u ovo polje čak i ako se faktura odnosi na izvoz dobara, ali faktura nije povezana sa SAD-om ili broj SAD-a za izvoz nije unet u polje A.

• U slučaju izvoza dobara povezanih sa SAD-om, broj izvoza SAD-a se unosi iz polja SAD A (vidi slučaj Korišćenje podataka iz izvoznog SAD-a u poreskim evidencijama).

Datum

• Ako je broj fakture unet u prethodnom polju: datum fakture iz izdatog dokumenta

• Ako je broj SAD-a unet u prethodnom polju: datum SAD-a iz polja SAD A, generalno isti kao datum PDV-a na izdatom fakturi (vidi slučaj Korišćenje podataka iz izvoznog SAD-a u poreskim evidencijama)

Kompanija, Ime i Glavna kancelarija

Kompanija kupca – Naziv subjekta iz registra. Ako je potrebno, možete dodati glavnu kancelariju u izveštaj. Subjekt u izveštaju može biti prva ili druga strana iz dokumenta – vidi Porez na dodatu vrednost.

PDV broj

PDV broj kupca iz prethodnog polja (podaci iz Registra subjekata)

Vrednost sa PDV-om

Ukupna vrednost izdatih faktura sa uključenim PDV-om, bez obzira na tip prodaje izabran u dokumentu. Zbir u ovom polju uključuje sve transakcije koje sadrže stavke/usluge sa Tip poreza koji određuje da se PDV obračunava (bilo 8,5 ili 20%): stavke sa tipovima poreza B5, B2, S5, S2, N5 i N2.

Osnova

Vrednost bez poreza (polje 11 PDV-O)

Poreska stopa 22%

Vrednost PDV-a po stopi 22% (polje 21 PDV-O)

Poreska stopa 9,5%

Vrednost PDV-a po stopi 9,5% (sekcija 22 PDV-O)

Dostava dobara i usluga – PDV se obračunava od strane primaoca

Vrednost dostave dobara i usluga – PDV se obračunava od strane primaoca (polje 11a PDV-O)

Dostava u države članice EU

Vrednost dostave dobara i usluga unutar Unije, oslobođena od poreza (polje 12 PDV-O)

Prodaja dobara na daljinu EU

Vrednost prodaje dobara na daljinu (polje 13 PDV-O)

NOVO – Nova kolona je dodata u Registar tipova poreza: Prodaja dobara na daljinu.

Postavljanje i instalacija u drugoj članici

Vrednost dobara (postavljanje ili instalacija) prodatih na daljinu (sekcija 14 PDV-O)

NOVO – Nova kolona je dodata u Registar tipova poreza: Porez u EU.

Oslobođene transakcije bez prava na odbitak PDV-a

Vrednost takozvanih delimičnih oslobađanja od tipova poreza, gde se PDV ne obračunava i poreska stopa iznosi 0 (polje 15 PDV-O)