Издадена фактура регистар

Опис на колоната

Опис на содржината на извештајот во колоната – ИЗДАДЕНИ ФАКТУРИ РЕГИСТАР

Бр.

Последователен број на извештајот

Датум на запишување

ДДВ датум од документот издаден од издавачкиот документ (на основа на кој документот е вклучен во соодветниот даночен период)

Број

• Бројот на издадената фактура (ако не е за извоз на стоки). Можете да изберете помеѓу внатрешниот број на документот, бројот на првиот поврзан документ и бројот на вториот поврзан документ – види Данок на додадена вредност. Бројот на издадената фактура се пополнува во ова поле дури и ако фактурата се однесува на извоз на стоки, но фактурата не е поврзана со SAD или бројот на SAD за извоз не е внесен во поле A.

• Во случај на извоз на стоки поврзани со SAD, бројот на SAD за извоз се пополнува од полето SAD A (види го случајот Користење податоци од извозен SAD во даночни записи).

Датум

• Ако бројот на фактурата е внесен во претходното поле: датум на фактурата од издаденият документ

• Ако бројот на SAD е внесен во претходното поле: датум на SAD од полето SAD A, генерално ист како ДДВ датумот на издадената фактура (види го случајот Користење податоци од извозен SAD во даночни записи)

Компанија, Име и Главна канцеларија

Компанијата на клиентот – Име на субјектот од регистарот. Ако е потребно, можете да го додадете главниот офис во извештајот. Субјектот во извештајот може да биде првата или втората страна од документот – види Данок на додадена вредност.

ДДВ број

ДДВ бројот на клиентот од претходното поле (податоци од Регистар на субјекти)

Вредност вкл. ДДВ

Вкупната вредност на издадените фактури со вклучен ДДВ, без оглед на тип на продажба избран во документот. Збирот во ова поле вклучува сите трансакции кои содржат ставки/услуги со Тип на данок кој определува дека ДДВ е обработен (или 8,5 или 20%): ставки со даночни типови B5, B2, S5, S2, N5 и N2.

Основица

Вредност без вклучен данок (11 ДДВ-O поле)

Даночна стапка 22%

ДДВ вредност по стапка 22% (поле 21 ДДВ-O)

Даночна стапка 9,5%

ДДВ вредност по стапка 9,5% (оддел 22 ДДВ-O)

Испорака на стоки и услуги – ДДВ се обработува од примателот

Вредност на испорака на стоки и услуги – ДДВ се обработува од примателот (поле 11а ДДВ-O)

Испорака до земји членки на ЕУ

Вредност на испорака на стоки и услуги во рамките на Унијата, ослободена од данок (поле 12 ДДВ-O)

Далечински продажби на стоки ЕУ

Вредност на далечински продажби на стоки (поле 13 ДДВ-O)

НОВО – Нова колона е додадена во Регистар на типови на данок: Далечински. Продажба на стоки.

Поставување и инсталација во друга земја членка

Вредност на стоки (поставување или инсталација) продадени на далечина (оддел 14 ДДВ-O)

НОВО – Нова колона е додадена во Регистар на типови на данок: Данок во ЕУ.

Ослободени трансакции без право на ДДВ одбивка

Вредност на т.н. делумни ослободувања од типови на данок, каде ДДВ не е обработен и даночната стапка е 0 (поле 15 ДДВ-O)