Fiskalizacija napojnica

Odredbom članka 20.c Zakona o fiskalizaciji u prometu gotovinom (NN 114/23) propisano je dostavljanje podataka o ostvarenoj nagradi za dobro obavljenu uslugu. Ova odredba stupa na snagu 01.01.2024. godine.

Obveznik fiskalizacije kod kojega je ostvaren primitak po osnovi nagrade za dobro obavljenu uslugu (napojnicu) primljen od strane trećih osoba (a prema odredbama posebnog propisa o porezu na dohodak) uz račun dostavlja Ministarstvu financija, Poreznoj upravi, podatak o napojnici putem uspostavljene elektroničke veze.

U nastavku slijedi opis procesa fiskalizacija napojnica u Pantheonu.

UPOZORENJE Kod knjiženja napojnica, potrebno je unaprijed odrediti na koji će se način one knjižiti kroz blagajnu. Ako se knjiže na ista konta kao i račun, ostavljamo isti način plaćanja. Ako korisnik ima potrebu napojnicu knjižiti na druga konta, tada mora za napojnice kreirati novi način plaćanja, koji se koristi SAMO za napojnicu!

1. Postavka u Administratorskoj konzoli

U Administratorskoj konzoli, na panelu Fiskalizacija, nalazi se novi prekidač - Fiskalizacija napojnica. Označavanjem tog prekidača omogućava se i fiskalizacija napojnica kroz Pantheon.

2. Postavke u Šifrantu vrste dokumenta

Za dokumente kroz koje provodimo i fiskalizaciju napojnica, potrebno je postaviti blagajnički primitak na kojemu će se bilježiti fiskalizirane napojnice kako bi u evidencijama i knjigovodstvenim ispravama imali podatak o ostvarenim nagradama za dobro obavljeno djelo.

Na dokumentu blagajničkog prijema je potrebno označiti da se dokument koristi isključivo za napojnice:

Nakon što smo kreirali i ispravno označili dokumente blagajničkog primitka/izdatka, na dokumentu izdavanja na kojemu ćemo fiskalizirati napojnice je potrebno definirati vrstu blagajničkog primitka za napojnice:

Ako je označena Automatska fiskalizacija nefiskaliziranih dokumenata, u slučaju nefiskaliziranih napojnica prilikom otvaranja dokumenta automatski se na fiskalizaciju šalju i napojnice.

UPOZORENJE U polju "VD blag. prim. za napojnice" će se pokazivati samo oni blagajnički primici koji imaju označenu postavku da se koriste za napojnice. Ako nemaju označenu tu postavku, ne pojavljuju se u padajućem izborniku i nije ih moguće dodati na dokument.

3. Fiskalizacija napojnica

UPOZORENJE Fiskalizacija napojnica se odrađuje isključivo na fisklaiziranom računu (računu koji ima JIR!).

Na panelu Napojnica upisujemo iznos napojnice i fiskaliziramo je:

Iznos	Iznos napojnice. Možemo ga upisati u polje ili ako upisujemo postotak napojnice (u odnosu na ukupan iznos računa), ovo polje će se automatski izračunati i popuniti.
Postotak	Postotak u odnosu na ukupan iznos računa. Možemo ga upisati u polje ili ako upisujemo iznos napojnice, ovo polje će se automatski izračunati i popuniti.
Način plaćanja	Zadano je upisan način plaćanja sa dokumenta, u padajućem izborniku se nalaze svi aktivni. Napojnicu je moguće kreirati u više različitih načina plaćanja, za svaki način plaćanja se kreira novi red.
Greška	Ako se prilikom fiskalizacije napojnice pojavi greška, zapisuje se u ovo polje.
Fiskalizirano	Kada je napojnica fiskalizirana, polje je označeno. Sve dok je neoznačeno, napojnica nije fiskalizirana.
Fiskaliziraj napojnicu	Klikom na tipku  pokrećemo proces fiskalizacije napojnice. Kada je proces završen i fiskalizacija je uspješno odrađena, tipka je onemogućena.

Na panelu Plaćanja/Blagajna prikaza je veza dokumenta sa blagajničkim primitkom za napojnice:

Kroz POSX fiskalizacija napojnica se pokreće iz Operacija:

U prozoru upisujemo podatke i kliknemo na potvrdi kako bi fiskalizirali i napojnicu:

Način plaćanja	Zadano je upisan način plaćanja sa dokumenta, u padajućem izborniku se nalaze svi aktivni. Napojnicu je moguće kreirati u više različitih načina plaćanja, za svaki način plaćanja se kreira novi red.
Iznos	Iznos napojnice. Možemo ga upisati u polje ili ako upisujemo postotak napojnice (u odnosu na ukupan iznos računa), ovo polje će se automatski izračunati i popuniti.
Postotak	Postotak u odnosu na ukupan iznos računa. Možemo ga upisati u polje ili ako upisujemo iznos napojnice, ovo polje će se automatski izračunati i popuniti.
Fiskalizirano	Kada je napojnica fiskalizirana, polje je označeno. Sve dok je neoznačeno, napojnica nije fiskalizirana.
Greška	Ako se prilikom fiskalizacije napojnice pojavi greška, zapisuje se u ovo polje.
Dokument	Interni broj dokumenta na koji se odnosi napojnica
Sati od fiskalizacije	Ako je prošlo više od 48 sati od fiskalizacije računa, napojnicu nije moguće kreirati i fiskalizirati
Dokument ima JIR	Ako dokument ima JIR, u polju je upisano DA i napojnica se može kreirati i fiskalizirati. Ako dokument još nema JIR, tada u polju piše NE i ne možemo kreirati/fiskalizirati napojnicu.
Editiranje	Ako je u polju napisano DA, svi preduvjeti za kreiranje i fiskaliziranje napojnice su ispunjeni i možemo kreirati i fiskalizirati napojnicu. Ako u polju stoji NE, tada neki od uvjeta nisu ispunjeni i ne možemo kreirati i fiskalizirati napojnicu ili je napojnica već kreirana i fiskalizirana.
Potvrdi	Klikom na tipku  pokrećemo proces fiskalizacije napojnice. Kada je proces završen i fiskalizacija je uspješno odrađena, tipka je promijenila naziv u i nije moguće više editirati napojnice.

UPOZORENJE U situaciji kada napojnicu na račun unosi i fiskalizira operater koji nije izdao račun već samo unosi napojnicu na račun te ju šalje na fiskalizaciju, kroz xml se na fiskalizaciju napojnice šalje OIB operatera koji je kreirao i izdao račun.

4. Naknadna fiskalizacija napojnica

U slučaju kada napojnica nije fiskalizirana, u roku od 48 sati je potrebno ponoviti fiskalizaciju.

SAVJET U Šifrantu vrste dokumenta izdavanja, na panelu Parametri fiskaizacije, označite postavku Automatska fiskalizacija nefiskaliziranih dokumenata. Ovom postavkom se prilikom ulaska u dokument izdavanja na kojemu je ona označena automatski provjeravala postoje li dokumenti i napojnice koji su kreirani prije 48 sati, a nisu prošli fiskalizaciju (dokumenti su dobili samo ZKI kod). Ako takvi dokumenti/napojnice postoje, tada ih Pantheon automatski šalje ponovo na fiskalizaciju. Pravo prvenstav imaju dokumenti, napojnice se šalju nakon dokumenata.

Nefiskalizirane napojnice se prikazuju u Administratorskoj konzoli na panelu Fiskalizacija pod Fiskalizacija nefiskaliziranih dokumenata / Napojnice:

Označimo napojnice koje želimo fiskalizirati i kliknemo na tipku Fiskaliziraj izabrane.

Osim u Administratorskoj konzoli, nefiskalizirane napojnice se pokazuju i u Čarobnjaku na dokumentima izdavanja "Fiskaliziraj nefiskalizirane račune":

SAVJET Ako je potrebno naknadno fiskalizirati više od jednog računa, desnim klikom miša otvara se forma za izbor svih dokumenata:

5. Pregled napojnica

Na Obračunu izdanih računa preko ispisa  2CN - Obračun izdanih računa - Napojnice prikazuju se napojnice po dokumentima i ostalim izabranim kriterijima.