Dani avansi

Primer plačila in zapiranja danega avansa

Za pravilnost davčnih evidenc so davčni zavezanci dolžni voditi tudi knjigo danih avansov. V ta namen izdelujemo dokumente v vrsti dokumenta za dane avanse.Dokument za dani avans ne vpliva na skladiščno evidenco, zato ga lahko izdelamo tudi z dodajanjem naročila na dokument. Za spremljanje danih avansov uporabimo npr. naslednji postopek:

1. Knjižimo izpisek iz ŽR

Za dani avans dobavitelju knjižimo izpisek iz ŽR . Za vezni dokument smo uporabili številko predračuna dobavitelja. Plačani znesek je 250 EUR.

2. Vnesemo račun za dani avans

Po prejemu računa za avans le-tega vnesemo kot dokument v vrsti dokumenta za dane avanse.

Datum računa za avans je tudi datum, ko bo znesek vključen v davčne evidence!

3. Knjižimo fakturo za dani avans

Iz avtomatskega knjiženja prejetih računov ali iz panela Knjižbe  na dokumentu knjižimo fakturo za dani avans. Za vezni dokument uporabimo interno številko dokumenta. Pozicije temeljnice - knjiži se samo DDV:

4. Vnesemo prejeto fakturo 

Ko prejmemo blago ali storitev, za katero smo dali avans, izdelamo fakturo prevzema po običajnem postopku.

5. Povežemo fakturo z avansom (negativni avansni račun)

Ko vnesemo prejeto fakturo, v panelu Avansi označimo (obkljukamo) avanse, ki jih bomo povezali s prejeto fakturo, nato pa kliknemo gumb . Program s tem izdela negativne avansne dokumente v zneskih, ki so povezani s prejeto fakturo. Vrsta dokumenta, v katerem naj se izdela negativni avansni račun, določimo v šifrantu vrst dokumentov danega avansa.

Povezane negativne in pozitivne avansne račune najdemo v panelu Povezave | Povezano z avansi, od koder jih lahko tudi enostavno odpiramo z dvoklikom na številko dokumenta.

Pri izdelavi negativnega avansnega računa danega avansa se v negativnem avansnem računu polnijo vezni dokumenti: - Vezni dokument 1: interna številka avansnega računa, iz katerega je bil negativni avansni račun avtomatsko kreiran - Vezni dokument 2: interna številka prejetega računa, s katerim je negativni avansni račun povezan

Knjiga danih avansov v tem trenutku izkazuje pobotano stanje danih avansov in negativnih vrednosti iz negativnega računa za avans.

6. Avtomatsko knjižimo negativni avansni račun. 

Pozicije temeljnice:

V panelu Povezave | DDV negativnega avansnega računa najdemo datum DDV iz izvirnega računa danega avansa. Če gre za uporabnika 41. člena ZDDV, po tem datumu presojamo tudi delež vstopnega DDV za knjiženje in za izpis knjige danih avansov (glej primer Negativni dani avansi za uporabnike 41. člena ZDDV).

7. Avtomatsko knjižimo prejeti račun

Pozicije temeljnice:

8. Povežemo dani avans s prejeto fakturo

V meniju za zapiranje avansov povežemo dani avans s prejeto fakturo

Pozicije temeljnice, ki jo izdela avtomatsko zapiranje avansov:

Seveda pa postopek lahko izpeljemo tudi drugače, npr. tako, da izdelamo račun za prejeti avans preden knjižimo izpisek. Tako lahko za vezni dokument uporabimo samo številko prejetega avansa (enajstmestno interno številko dokumenta).

9. Knjiga danih avansov

Če izpišemo knjigo danih avansov za obe opazovani obdobji skupaj, vidimo, da je saldo vrednosti dokumentov in davka enak 0, saj se vrednost z negativnim avansnim računom izniči.

Splošen opis funkcij:

• Dani avansi

Povezane teme:

• Kreiranje prejetega avansnega računa z dodajanjem