Stanje – Osnovna sredstva

Pozicija

Številka pozicije.

Datum

Datum kreiranja dogodka:

• V primeru nabave se to nanaša na datum aktivacije osnovnega sredstva, ki je na isti datum kot začetek obračuna amortizacije. Če v glavnem oknu spremenimo datum aktivacije osnovnega sredstva se datum v tem polju (za vnos tipa 1 – nabava) samodejno spremeni. Če je bila amortizacija že obračunana, je bila verjetno obračunana za napačno obdobje. Program zato izda opozorilo: Datum aktivacije se je spremenil! Preverite ali je obračun amortizacije pravilen! Posodobite datum aktivacije v panelu Spremembe!? Če ob trenutku vnosa v šifrant datum aktivacije ne obstaja, potem je v to polje vnesen datum nabave osnovnega sredstva. Kakršnekoli posodobitve datuma aktivacije je mogoče pozneje vnesti ročno.
• V primeru obračuna amortizacije (21, 22 in 23), se to nanaša na datum potrditve izračuna. Za več informacij preberite poglavje Obračun amortizacije.

NAMIG V naslednjem izpisu se amortizacijo obračuna od datuma, prikazanega tukaj.

• Za preostale vrste vnosa (3, 4, 5, 6, 7, 8) je datum pri popravku vrednosti pokazatelj začetka obračuna amortizacije za ta vnos. Pri knjiženju popravka vrednosti je ta datum uporabljen kot datum obdobja, s katerim je knjiženje povezano.

Nabavna vrednost

Znesek (revalorizirane) nabavne vrednosti, ki je:

• dejanska nabavna vrednost ob nabavi osnovnega sredstva, ali
• po morebitnem izpisu revalorizacije se to nanaša na revalorizirano nabavno vrednost osnovnega sredstva iz izpisa.

NAMIG Vrednost je vedno vnesena kot pozitivni znesek, ker glede na vrsto vnosa program upošteva primere, v katerih je tukaj vnesena vrednost odšteta ( tip 5 – Oslabitev na kontih oslabitve ali 23 – Amortizacija po kontih oslabitve in 7 – Odprava okrepitve).

Popravek vrednosti

Razlika med nabavno vrednostjo in popravkom vrednosti je prikazana kot konto (neodpisana) vrednost.

NAMIG Vrednost je vedno vnesena kot pozitivni znesek, ker glede na vrsto vnosa program upošteva primere, v katerih je tukaj vnesena vrednost odšteta ( tip 5 – Oslabitev na kontih oslabitve ali 23 – Amortizacija po kontih oslabitve in 7 – Odprava okrepitve)..

Valuta

Valuta, v kateri je izmerjena vrednost osnovnega sredstva.

Status

Status osnovnega sredstva.

Vsa aktivna osnovna sredstva imajo privzeti status AK – aktiven, neaktivna sredstva (prodana ali odpisana in deaktivirana, t.j. izločena osnovna sredstva) pa imajo status NA.

Ko je inventurni list kreiran vsebuje samo aktivna osnovna sredstva. To vključuje tista, označena za amortizacijo in obračun revalorizacije.

OPOZORILO Neaktivnega osnovnega sredstva ni mogoče PONOVNO aktivirati. Če želite spremeniti status osnovnega sredstva morate stornirati deaktivacijo osnovnega sredstva.

Knjigovodska vrednost

Knjigovodsko vrednost se izračuna kot razliko med nabavno vrednostjo in popravkom vrednosti.

Amortizacija

Amortizacija obdobja

Vrsta nastanka

Notranji ID dokumenta, ki je osnova za popravek vrednosti:

• pri nabavi (tip vnosa 1 – nabava) se to nanaša na vrednost iz polja Vezni dokument;
• ko pripravljamo izpis revalorizacije in amortizacije (tip vnosa 2) se to nanaša na interni ID (potrjenega) obračuna.
• Če je bil popravek vrednosti vnesen ročno in potem knjižen z uporabo funkcije popravek vrednosti knjiženja iz menija desnega klika (velja za tipe vnosa 1 in 3 do 8), se to nanaša na ID temeljnice, kateri je bil vnos knjižen.

Določene zgoraj omenjene dokumente prav tako lahko direktno odpremo z dvoklikom na ID dokumenta.

OPOZORILO Če temeljnico ali obračun amortizacije izbrišemo to ne pomeni da smo izbrisali ta zapis! – Knjiženje lahko izbrišete tako da najprej izbrišete temeljnico za knjiženje, nato pa še njen ID, ki ga najdete v tem polju. Šele potem lahko še enkrat knjižite pozicijo. – Izbris podatkov iz obračuna amortizacije se izvede z obnovo izpisa.

Tip vnosa

Določi vrsto zapisa v šifrantu Osnovna sredstva.

Tipi 21, 22 in 23 so kreirani avtomatsko. Ostale tipe je mogoče vnesti ročno in nato knjižiti. Za več informacij preberite poglavje Tipi vnosov.

Tip vnosa prikaže podatke o spremembi na kontu osnovnega sredstva.

Spreminjanje in brisanje posameznih zapisov (datum, nabavna vrednost, popravek vrednosti, povezani dokument, tip vnosa, konto) v pozicijo popravek vrednosti osnovnega sredstva tipov 21, 22 in 23 ni dovoljeno, tudi če izračun amortizacije že ni bil knjižen. V takem primeru program vrne sledeče sporočilo: Tipe vnosa amortizacija (21,22,23) lahko spreminjate samo preko obračuna amortizacije!

OPOZORILO Tipi vnosa 21, 22 in 23 se uporabljajo za obračun amortizacije in se po potrditvi obračuna samodejno prenesejo na konto osnovnega sredstva.

OPOZORILO Uporabniki brez oslabitve in okrepitve osnovnih sredstev bodo uporabili samo tip vnosa 1 – Nabava, 21 – Amortizacija po kontih nabave in 6 – Likvidacija OS.

Tipi vnosa, ki so na voljo, so:

• 1 – Nabava – Nabava – Debetni konto
• 21 – Amortizacija po kontih nabave – Nabava – Debetni konto
• 22 – Amortizacija po kontih okrepitve – Okrepitev – Debetni konto
• 23 – Amortizacija po kontih oslabitve – Oslabitev – Kreditni konto
• 3 – Okrepitev na kontih nabave – Nabava – Debetni konto
• 4 – Okrepitev na kontih okrepitve – Okrepitev – Debetni konto
• 5 – Oslabitev na kontih oslabitve – Oslabitev – Kreditni konto
• 6 – Likvidacija OS – ni zapisa
• 7 – Odprava okrepitve – Okrepitev – Debetni konto
• 8 – Odprava oslabitve – Oslabitev – Kreditni konto
• 9 – Delna izločitev
• 10 – Prodaja OS

NAMIG Če izberete tip vnosa 10 – Prodaja OS medtem, ko je status osnovnega sredstva še aktiven, se prikaže IRIS sporočilo: IRIS 1002457 – Sredstvo je še vedno aktivno!

Konto

Pove nam na katerih kontih je nabavna vrednost osnovnega sredstva, oziroma bolj natančno njegova okrepitev ali oslabitev, knjižena.

Podatki so zapolnjeni samodejno, po tem ko je bil izbran tip vnosa. Uporabiti ga je mogoče za več različnih preverjanj povzetkov in izpisov. Poleg tega lahko tudi sledimo osnovnemu sredstvu, za katerega smo "prenesli knjižbo" iz enega konta na drugega.

Tip vnosa– določi kje naj program išče podatke za polje Konto

• 1 – Nabava – Nabava – Debetni konto
• 21 – Amortizacija po kontih nabave – Nabava – Debetni konto
• 22 – Amortizacija po kontih okrepitve – Okrepitev – Debetni konto
• 23 – Amortizacija po kontih oslabitve – Oslabitev – Kreditni konto
• 3 – Okrepitev na kontih nabave – Nabava – Debetni konto
• 4 – Okrepitev na kontih okrepitve – Okrepitev – Debetni konto
• 5 – Oslabitev na kontih oslabitve – Oslabitev – Kreditni konto
• 6 – Likvidacija OS – ni zapisa
• 7 – Odprava okrepitve – Okrepitev – Debetni konto
• 8 – Odprava oslabitve – Oslabitev – Kreditni konto

Opomba

Ta stolpec je privzeto skrit. Mogoče ga je izpolniti ročno ali pa je samodejno izpolnjen pri kreiranju OS iz dobaviteljevega računa z uporabo čarovnika.

Številka računa

Prikazuje številko računa, ki predstavlja interno številko prejetega računa za nakup OS.