Devizni avansi ne vsebujejo davka (izvoz ni obdavčen, uvoz pa ni obdavčljiv v avansu temveč v obračunu davka in carine po ECL) in se zato sploh ne knjižijo. Za knjiženje odliva/priliva po avansu služijo izpiski, zapirajo pa se s terjatvijo/obveznostjo z zapiranjem avansov.

Izjema so avansi nerezidentom, kjer so davčni zavezanci v Republiki Sloveniji po principu samoobdavčitve dolžni sami obračunati in plačati DDV od teh nabav. (Glej 17. člen ZDDV.)

Primer: Dobavitelj iz tujine nam bo fakturiral stroške opravljene storitve svetovanja v vrednosti EUR 100. Za opravljeno storitev zahteva avans v celotni vrednosti.

V tem primeru navajamo le tiste podrobnosti, ki niso obdelane že v splošnem primeru - glej Primer plačila in zapiranja danega avansa.

1. Dobavitelju nakažemo dogovorjeni znesek

Tako kot pri avansih za dobavo blaga na domačem trgu najprej poknjižimo izpisek oziroma kupcu nakažemo 100 EUR.

2. Izdelamo račun za avans

Od takega avansa smo dolžni obračunati DDV. Avans vnesemo v vrsti dokumenta za devizne avanse (glej prednastavljen primer Dani avansi za uvoz).

Knjižba takega računa za avans bo le vračunani DDV - 20 EUR, ki ga knjižimo na konto terjatev za vstopni davek in konto vnaprej obračunanih davkov.

3. Vnesemo prejeto fakturo 

Pri tem si lahko pomagamo s funkcijo dodajanja - dodamo podatke iz avansnega računa na izdano fakturo.

Tako fakturo knjižimo z običajnim postopkom avtomatskega knjiženja prejete fakture.

4. Prejeto fakturo povežemo z danim avansom

V panelu za izbiro in povezovanje avansov s prejeto fakturo na razpolago dobimo le tiste avanse, ki so nominirani v isti valuti kot naša prejeta faktura!

Plačana vrednost in vrednost DDV iz avansnega računa sta izkazani v SIT po tečaju iz avansnega računa. Izbrana vrednost in izbrani DDV pa se preračunava v SIT po tečaju iz prejete fakture.  Zato je treba v nekaterih primerih izbrano vrednost in vrednost DDV vnesti ROČNO tako, da je ta enaka tolarski protivrednosti iz deviznega avansa. (V planu je popravek te funkcije tako, da tako ročno popravljanje ne bo več potrebno.)

5. Knjižimo negativni avansni račun

Knjižba je pravzaprav storno knjižbe računa za avans. 

6. Knjiga danih avansov

Po izdelavi negativnega avansnega računa je stanje v knjigi danih avansov izravnano.