Priprema za zatvaranje razreda 5 i 6
Priprema za zatvaranje razreda 5 i 6
Priprema za zatvaranje razreda 5 i 6
Za izradu godišnjeg bilansa za zaključak poslovne godine zatvorimo konta
razreda 5 i 6, koji moraju kod zaključka poslovne godine imati saldo 0.
U tu
svrhu je podešen
predložak
knjiženja, koji zatvara konta razreda 5 i ne prenosi ih u rashode, rashode
i prihode preknjižava na konta poslovnog rezultata (uspeha).
Komentar pojedinačnih koraka izrade obračuna:
Poz.
| Komentar
|
-
| Kontrolni postupak (očekivani rezultat 0 =)
= sumiramo potražni promet konta razreda 5. Svako takvo knjiženje je
svakako rezultat greške, dakle nepravilnog knjiženja, zato smo tu
poziciju imenovali "Kontrolni postupak"
|
-
| Zatvaranje razreda 5
= sumiramo dugovni promet konta razreda
5. (Zbir dugovnog prometa troškova iz obračunskog
perioda ćemo onda preko rashoda preneti na
konto poslovnog rezultata - u tom postupku ti koraci nisu postavljeni.)
|
-
| Zatvaranje prihoda
= sumiramo potražni promet konta razreda 6. To će dakle biti
zatvaranje svih konta prihoda. (Koraci za prenos na konta poslovnog
rezultata ovde nisu postavljena.)
|
-
| Zatvaranje rashoda
= sumiramo dugovni promet konta razreda 6. Svako takvo knjiženje je
svakako rezultat greške, dakle nepravilnog knjiženja, zato smo tu
poziciju imenovali "Kontrolni postupak"
|
Ostala knjiženja do utvrđivanja poslovnog rezultata kod ovog predloška
obavimo ručno.
Kada iz reda sa alatima predloška knjiženja kliknemo taster
,
otvori se prozor sa kriterijumima za obračun i knjiženje.
 |
Za predložak tipa Z- Zaključak godine, program ponudi datumske
kriterijume za period knjiženja naloga, koji da se uključe u obračun i
knjiženje, u odnosu na
datum
otvaranja glavne knjige ! |
Datum knjiženja (od)
|
početni
datum
perioda iz zaglavlja naloga za knjiženje, koji da se koristi kod izračunavanja revalorizacije. To je obično prvi dan zaključene poslovne godine
(npr. 1.1.2008.). Program ponudi prvi dan godine, koji je u
parametrima programa označeno kao
datum
otvaranja glavne knjige . |
Datum knjiženja (do)
|
završni
datum perioda iz
zaglavlja naloga za knjiženje, koji da se koristi kod izračunavanje revalorizacije. To je obično zadnji dan zaključene poslovne godine
(npr. 31.12.2007.). Program ponudi zadnji dan godine, koji je u
parametrima programa označen kao
datum
otvaranja glavne knjige . |
OSTALE DATUMSKE KRITERIJUME NE POPUNJAVAMO!!
|
Kreiranje naloga za knjiženje
| unesemo uobičajene parametre za kreiranje naloga za knjiženje:
- vrsta dokumenta - broj
vrste dokumenta, gde da se nalog kreira. Vrednost unesemo u
predlošku knjiženja
- datum perioda za nalog za knjiženje - npr zadnji dan godine, za
koju revalorizaciju računamo i jednak je
podatku "Datum knjiženja
do".
- referent - referent, koji će biti potpisan na nalogu za knjiženje
- datum knjiženja - datum knjiženja naloga za knjiženje
|
| sa klikom na ikonu "Ispis" se izvede izračunavanje i
ispis podataka o obračunatim iznosima zatvaranja.
Podaci će biti ispisani u trenutno izabranoj vrsti ispisa.
|
| sa klikom na taster se izvede knjiženje u odnosu na
postavke iz predloška knjiženja i u odnosu na unešene podatke za kreiranje naloga za knjiženje
|
Primer ispisa Obračuna po pozicijama - detaljno:
