Četvrtno izveštavanje o imovini na bilansu stanja i obavezama nametnuto je određenoj grupi rezidenata od strane Banke Slovenije. Pored toga, moraju izveštavati o transakcijama i promenama nastalim u imovini i obavezama. Ove se mogu predstaviti kao potraživanja ili obaveze prema drugim jedinicama ili sektorima domaće industrije i inostranstvu.

Korišćenjem PANTHEON-a možete pregledati stanje i transakcije za postavljeni izveštajni period. Unesite podatke u Excel datoteku koja se može dobiti sa AJPES (Agencija za javne pravne evidencije i povezane usluge) veb portala. Nastavite tako što ćete izvršiti validaciju, a nakon što uspešno završi, kreirajte XML datoteku za izvoz podataka koristeći veb aplikaciju portala.

Pregled prikazuje stavke koje su trenutno sačuvane na računima specifične finansijske transakcije. Pratite sledeća pravila kako biste obezbedili autentične i pouzdane informacije za popunjavanje Excel izveštajne datoteke:

• Zatvorite periode u modulu Finansije: Ako kompanija ne zatvori period knjiženja prema dostavljenom FAS izveštaju, može doći do neslaganja između trenutnih podataka i onih dostavljenih AJPES-u.
• Morate postaviti svaki subjekt u skladu sa CIS (Klasifikacija institucionalnih sektora) registrom.
• Subjekt mora biti postavljen za račune pod Finansijskim transakcijama.
• Samo neki kontrolni računi mogu biti uključeni u pojedinačne finansijske transakcije. Ostali računi se uključuju odvojeno. Računi podružnice kompanije moraju biti omogućeni za finansijsku transakciju da bi mogli koristiti FAS - Statistika finansijskog računovodstva.
• Postavite registre u skladu pre nego što prvi put koristite izveštaj. To jest, obratite posebnu pažnju na Finansijske transakcije sa odgovarajućim računima i grupama računa koje se koriste. Štaviše, postavite CIS u polju Suprotni sektor (za račune gde CIS ne može biti identifikovan sa subjektom u stavkama), Tip. dokumenta - Promene i/ili Kontra račun - Promene. Štaviše, morate ih konsolidovati sa sopstvenim Planom računa i tipovima dokumenata koji se mogu primeniti za evidentiranje promena.

Da biste uneli iznose u Excel datoteku, promene nastale se izračunavaju iz drugih panela. Informacije prikazane ovde dobijene su iz stavki. Zbog toga je potrebno da ih unesete ispravno. Prethodno pomenute stavke se razlikuju od drugih po tipu dokumenta koji se koristi za knjiženje i/ili po specifičnom kontra računu (npr. promene nastale se knjiže na račun 2200 i kontra račun 7700; ili da kažemo drugačije, promene nastale se knjiže koristeći tip dokumenta 460 - Razlike u kursu). Stavke koje odgovaraju kriterijumima unetim u registar (panel Finansijske transakcije) za pojedinačni račun pojavljuju se u donjem delu (Obrazac 5 i 6). Štaviše, nisu uključene među prikupljene transakcije (Obrazac 3 i 4).

Stoga, koristite FAS - Statistika finansijskog računovodstva prozor za prikupljanje podataka za kasniju dostavu Excel datoteke AJPES-u. Provere u AJPES Excel datoteci SE NE KORISTE u FAS izveštaju. Podaci koji se pojavljuju u pregledu nisu sačuvani u tabelama i uvek predstavljaju trenutni status knjiženja.

FAS - Statistika finansijskog računovodstva se sastoji od:

• Pregled
• CIS
• Finansijske transakcije
• Stavke