SFR - Statistika Finančnih Računov
SFR - Statistika Finančnih Računov
Banka Slovenije je za določen krog rezidentov predpisala četrtletno poročanje o stanjih finančnih sredstev in obveznostih na finančnih računih in o transakcijah, ter vrednostnih spremembah v finančnih sredstvih in obveznostih, ki jih izkazujejo kot terjatev ali obveznost do drugih enot oziroma sektorjev v domačem gospodarstvu oziroma do tujine.
V Pantheonu smo omogočili pregled stanja in transakcij za obdobje poročanja. Podatki v pregledu so namenjeni izpolnjevanju Excel-ove datoteke, ki jo zavezanci poročanja pridobijo na spletnem portalu AJPES, jo izpolnijo, izvedejo kontrolo pravilnosti in po uspešni kontroli pripravijo XML datoteko za uvoz podatkov v spletno aplikacijo na AJPES portalu.
Prikazani pregled je rezultat knjižb, ki so trenutno shranjene na kontih, ki so vključeni v posamezen Finančni instrument. Zato, da pregled SFR - Statistika Finančnih Računov vsebuje kvalitetno in verodostojno informacijo, ki jo lahko uporabimo pri izpolnjevanju Excel datoteke za poročanje, je potrebno upoštevati naslednja navodila:
- Zaključevanje obdobij v modulu denar: če podjetje ne zaključi obdobja knjiženja v skladu z oddanim SFR Poročilom, se lahko zgodi, da so trenutni podatki o predhodnem obdobju poročanja drugačni, kot so bili posredovani na AJPES v predhodnem obdobju.
- Vsak Subjekt mora biti ustrezno označen glede na pripadnost Šifrantu standardne klasifikacije institucionalnih sektorjev
- Konti, ki so vsebovani v finančnih instrumentih in kjer se nasprotni sektor razbere iz subjekta na knjižbi, morajo biti označeni tako, da je subjekt obvezen podatek
- V posameznem finančnem instrumentu je lahko vsebovan samo del kontov, ki pripadajo določeni sintetični skupini. Drugi tel teh kontov lahko spada v drug finančni instrument. Pogoj za uporabo pregleda SFR - Statistika Finančnih Računov je, da je uporaba analitičnih kontov v podjetju prilagojena tudi finančnim instrumentov za potrebe SFR
- Posebno ob prvi uporabi poročila je uporabnik dolžan preveriti nastavitve šifrantov - posebno Finančnih instrumentov s pripadajočimi kontnimi skupinami, SKIS nasprotnega sektorja (za konte, kjer se SKIS ne razbere iz subjekta na knjižbah), vrste dokumentov in/ali protikonte vrednostnih sprememb ter jih uskladiti z lastnim kontnim načrtom in vrstami dokumentov za vrednostne spremembe.
V Excel preglednici za poročanje se zavihek Vrednostne spremembe izračuna iz podatkov na preostalih zavihkih. V Pantheonu se zavihek vrednostne spremembe enako kot preostali zavihki polni iz knjižb. Zato je potrebno, da knjižbe vrednostnih sprememb zelo natančno vnašamo. Knjižbe, ki jih tretiramo kot vrednostne spremembe, se morajo od ostalih knjižb na kontu razlikovati po vrsti dokumenta temeljnice, na katero so knjiženi ali/in imajo v poziciji knjižbe vpisan specifičen protikonto (npr. vrednostne spremembe so vse knjižbe na kontu 2200 s protikontom 7700 ali pa: vrednostne spremembe so vse knjižbe na kontu 2200, ki so knjižene na vrsto dokumenta 460-Tečajne razlike) . Knjižbe, ki bodo ustrezale pogoju, ki je v šifrantu (zavihek Finančni instrument) vpisan za posamezen konto, bodo prikazane na zavihku Vrednostne spremembe (Obrazec 5 in 6), ter bodo pri zbiranju transakcij v obdobju (Obrazec 3 in 4) izločene.
Uporabniški vmesnik za SFR - Statistika Finančnih Računov je namenjen zbiranju podatkov za izpolnjevanje AJPES-ove Excel datoteke. Kontrole, ki so vključene v AJPES Excel datoteko, NISO VKLJUČENE v pripravo podatkov za SFR v Pantheonu. V pregledu prikazani podatki se ne shranijo v posebne tabele ter so vedno rezultat trenutnega knjiženega stanja.
Modul SFR - Statistika Finančnih Računov v okviru Pantheona je sestavljen iz:
Do modula SFR dostopamo preko Denar - Obračuni - Statistika Finančnih Računov - SFR.