Primer obračuna otvorenih stavki i analize plaćanja

Upoređivanje obračuna otvorenih stavki i analize plaćanja

Za ispis otvorenih stavki možemo upotrebiti dva tipa obračuna:

• Proizvoljni obračun otvorenih stavki  za utvrživanje stanja otvorenih stavik uvažava sva knjiženja (pogledaj Pozicije naloga za knjiženje),  koja po datumskim kriterijumima spada u izabrani period. Knjiženje je svako plaćanje i svako knjiženo potraživanje/obaveza. Kod te vrste obračuna za kriterijume ima smisla unositi samo krajnje datume dospeća, dokumenta i/ili knjiženja (datume do), jer je smisao tog ispisa utvrđivanje stvarno otvorenih stavki i moguće pogrešno zatvorenih dokumenata i plaćanja. 
• Proivoljna analiza plaćanja po dokumentima za utvrđivanje stanja otvorenih stavki uvažava sve dokumente, koji po datumskim kriterijima spadaju u izabrani period. Ta vrsta obračuna služi zahtevnijim analizama otvorenih stavki, koje se baziraju u prvom koraku na izdatim dokumentima te još onda na plaćanjima istih.

Ako izradimo obračun otvorenih stavki BEZ ograničenja datumskih kriterijuma i stanje po knjiženjima i stanje po dokumentima se ne podudara, to je posledica greške pri zatvaranju dokumenta ili imamo knjiženo plaćanje, za kojeg dokument još nije knjižen.    Ako pregled ispisujemo sa datumskim ograničenjima, razlike proizilaze i iz računa, koji su knjiženi s različitim rokovima dospeća.    Razliku između ta dva tipa obračuna možemo najlakše prikazati na primerima.   

Primer 1: Nepravilno zatvoren dokument 

1. • Izdati račun sa brojem veznog dokumenta 07300000024, dospeće (valuta) 13.4.07, EUR 1.000 duguje
   • Primljeno plaćanje sa brojem veznog dokumenta 001, dospeće (valuta) 16.4.00, EUR 1.000 potražuje

      

Ako s tim podatkom izradimo ispis otvorenih stavki, obračun otvorenih stavki i analiza plaćanja po dokumentima se razlikuju:

1.Analiza plaćanja po dokumentima

a) Vrsta otvorenih stavki "Kupci"

Vrati podatak, da vezni dokument 07300000024 još nije bio plaćen. Budući da plaćanja na ispisu nisu uključena, ako nemaju unetog dokumenta koji je s njima zatvoren, iskazujemo prema kupcu otvoreno stanje 1.000 EUR.

b). Vrsta otvorenih stavki "Uvaži pretplate"

vrati podatak, da vezni dokument 07300000024 još nije bio plaćen. Budući da smo izabrali opciju "Uvaži preplate", na ispis će biti uključena i plaćanja, koja ne zatvaraju nijednog od otvorenih veznih dokumenata, a iskazujemo prema kupcu otvoreno stanje 0,00 EUR. Budući da stavke nisu međusobno zatvorene, obe se javljaju na ispisu otvorenih stavki.

2. Proizvoljni obračun otvorenih stavki (po knjiženjima)

vrati podatak, da vezni dokument 07300000024 još nije bio plaćen. Budući da su na ispis uključena i plaćanja, koja ne zatvaraju nijednog od otvorenih veznih dokumenata, iskazujemo prema kupcu otvoreno stanje 0,00 EUR. Budući da postavke nisu međusobno zatvorene, obe se javljaju na ispisu otvorenih stavki.

  Kada pomoću ručnog zatvaranja otvorenih stavki takav račun i plaćanje međusobno zatvorimo, oba pregleda će naravno bez obzira na izabrane kriterije za ispis biti jednaka.    Za primer ispisa tog primera vidi  Nepravilno zatvoren dokument.

Primer 2: Račun s različitim dospećima plaćanja

Izdati račun s brojem veznoga dokumenta 07300000025 u vrednosti 6.000 dospeća: 

1a. Analiza plaćanja po dokumentima s ograničenjem datuma dospeća, bez datuma stanja

Kao kriterijum unesemo dospeće od 01.05.07 do 31.05.07, a datum stanja ne unesemo. Budući da analiza po dokumentima uvažava uneta ograničenja za datume dospeća s obzirom na celokupan dokument (dospeće u glavi dokumenta, odnosno možemo reći dospeće prve rate dokumenta), uneta ograničenja dospeća utiču na to, da li će dokument biti prikazan na ispisu ili ne. Ako ne unesemo datum stanja i ako je dokument prikazan, uključivaće se SVA potraživanja za taj vezni dokument. 

1b. Analiza plaćanja po dokumentima s ograničenjem datuma dospeća i s datumom stanja

Ako nastavimo prethodni primer i kao kriterijum unesemo dospeće od 01.05.07 do 31.05.07:    Recimo, da nas zanima stanje na dokumentima na dan 30.6.07. Za datum stanja unesemo 30.6.07. Za razliku od prethodne tačke Popis otvorenih stavki će uključivati SAMO potraživanja i zatvaranja potraživanja za taj vezni dokument, koja su datirana s dosplošću NA ili PRE 30.6.07. Stavke s dospelošću 16.7.07 zato neće biti u pregledu otvorenih stavki.   

2. Proizvoljni obračun - pregled knjiženja s ograničenjem datuma dospeća

Kao kriterijum unesemo datum dospeća DO 31.05.07. U ispis otvorenih stavki će biti uključeni svi zapisi s datumom dospeća NA ili PRE 31.5.07. Stavke s dospećem 16.6.07 i 16.7.07 zato neće biti u pregledu otvorenih stavki.

Za primer ispisa tog brojčanog primera pogledajte   Račun sa različitim dospećima plaćanja.

Pantheon primeri:

• Nepravilno zatvoren dokument
• Račun sa različitim dospećima plaćanja
• Upotreba funkcije Samo otvoreni
• Otvorene stavke - u primarnoj valuti i stranoj valuti
• Devizne odprte postavke

Opšti opis funkcije:

• Otvorene stavke