PANTHEON™ navodila

 Kazalo
 Glavna stran - Dobrodošli v PANTHEON navodila
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON
  [Expand]Vodič po PANTHEON-u
  [Expand]Vodič po PANTHEON Retail
  [Expand]Vodič po PANTHEON Vet
  [Expand]Vodič po PANTHEON Farming
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON
  [Collapse]Uporabniški priročnik za PANTHEON
   [Expand]Kako začeti?
   [Expand]Uporabniški priročnik za ePoslovanje
   [Expand]Nastavitve
   [Expand]Naročila
   [Collapse]Blago
    [Expand]Obračun izdanih računov
     Obračun materialnih prometov
     Primerjava prihodkov in stroškov
     Obračun prejetih računov
    [Expand]Izdaja
    [Expand]Prevzem
    [Expand]ECL/Intrastat
    [Expand]Medskladiščni prenos
    [Expand]Sprememba cene
    [Expand]Inventura
     Periodično fakturiranje
    [Expand]Komisija
    [Collapse]DDV
     [Expand]Davčne knjige
     [Expand]Obračun DDV (DDV-O)
      Knjiženje DDV-O
      Posebna evidenca 85. člena ZDDV
      Rekapitulacijsko poročilo
     [Expand]Sistem obračunavanja DDV po plačani realizaciji
     [Collapse]Primeri
       76.a člen
      [Expand]Primeri uporabe tarifnih številk
       Uporaba ID-jev vrst tax
       Uporaba podatkov iz ECL za izvoz v davčnih evidencah
       DDV pri izvozu blaga
      [Expand]Lastna poraba
       Oproščen promet brez pravice/s pravico do odbitka vstopnega DDV
       Uporaba datumov pri pridobitvah iz EU
      [Collapse]Prevzem od nerezidenta
        Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV je priznan
        Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV ni priznan
        Prevzem od nerezidenta - dani avans
        Dobave nerezidenta - obveznost obračuna DDV in pravica do vstopnega DDV
       Uporaba podatkov iz ECL za uvoz v davčnih evidencah
      [Expand]Nabava nepremičnin in osnovnih sredstev
       Če ima partner iz EU več ID za DDV
       Uporaba drugačnega datuma za Knjigo pridobitev iz Skupnosti
      [Expand]Tripartitni (tristranski) posli
       Uporaba datumov in preračun vrednosti davka v domačo valuto
       Avansi po 5. členu Navodila (UL RS 106/01, str. 11208)
      [Expand]Odbitni delež
     [Expand]Primeri DDV 1.1.2008
     [Expand]Primeri DDV 01.01.2010
     [Expand]Obračun DDV in odbitka DDV ter preizpolnitev obračuna DDV (KIR in KPR)
    [Expand]Carinska skladišča
    [Expand]Izdaja maloprodajnega računa
    [Expand]Vrednotenje zalog
    [Expand]Spremljanje deviznih vrednosti
    [Expand]Primeri uporabe tipov identov
    [Expand]Zaloga
    [Expand]Reverzi
    [Expand]Vnos dokumentov z uporabo EM2
    [Expand]Ločena kalkulacija prodajne cene po skladiščih
    [Expand]eSlog
   [Expand]Proizvodnja
   [Expand]Servis
   [Expand]Pomoč
   [Expand]Kadri
   [Expand]Denar
   [Expand]Plansko-analitska orodja ZEUS
    Osebje
   [Expand]Arhiv uporabniških strani
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Retail
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Vet
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Farming
 Oblike izpisov
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON Web
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Light
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Legal
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON Web
  [Expand]Kako začeti
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Light
   Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Legal
 Teksti za vrste dokumentov
[Collapse]PANTHEON Granule
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON Granule
  [Expand]Granula Kadri
  [Expand]Granula Potni nalogi
  [Expand]Granula Dokumenti in Opravila
  [Expand]Granula Nadzorna plošča
  [Expand]Granula B2B Naročanje
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Granula Inventura osnovnih sredstev
  [Expand]Granula Inventura skladišča
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON Granule
  [Expand]Začetek
  [Expand]Granula Kadri
  [Expand]Granula Potni nalogi
  [Expand]Granula Dokumenti in opravila
  [Expand]Granula B2B naročanje
  [Expand]Granula Nadzorna plošča
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Granula Inventura osnovnih sredstev
  [Expand]Granula Inventura skladišča
 Teksti za dokumente
 Načini dostave
 Gradniki nadzorne plošče
 Poročila nadzorne plošče
 Ad-hoc analize
 ARES
 SQL urejevalnik
[Expand]Uporabniške strani

Load Time: 1125,0156 ms
"
   720 | 928 | 10976 | Localized
Label

Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV je priznan

79176.gif

 

 KRATEK OPIS SPODNJEGA PRIMERA: Primer obračuna DDV pri prevzemu od nerezidenta ,kjer je DDV priznan. Dobavitelj iz tujine nam fakturira stroške opravljene storitve svetovanja v vrednosti EUR 100.

Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV je priznan

010379.gif010380.gif010381.gif010411.gif010382.gif010383.gif

1. Prejeta fakturaPrimer: .

Vnesemo prejeto fakturo dobavitelja, kjer kot tip nabave označimo "Nerezident". Izdelamo jo lahko npr. v preddefinirani vrsti dokumenta za uvoz blaga, saj gre za prevzem storitve v tuji valuti.

Vnesemo ustrezno davčno tarifno številko glede na to, kolikšen odstotek davka smo dolžni obračunati. V našem primeru je to 20% DDV na storitve, zato je ustrezna davčna tarifa S2.

000001.gif Zaradi nastavitev avtomatskega knjiženja priporočamo, da za prevzem storitev od nerezidentov odprete novo šifro identa, oziroma da za tovrstne šifre uporabljate posebno vrsto identa!
V našem primeru smo uporabili prednastavljeno vrsto identa 705 in knjiženje obračunanega vstopnega DDV nastavili v matriki blagovnih kontov uporabljene vrste dokumentov "Prevzem blaga - tuji dobavitelj".

 

22727.gif

Podatki v pasu s podatki o vrednosti se izračunavajo na tak način kot pri uvozu (glej podatki o vrednosti).

2. Knjiženje

Avtomatsko knjiženje prejetega računa poteka tako kot pri fakturah iz uvoza. Pregled knjižbe za naš primer:

22728.gif

3. Knjiga prejetih računov

Davčna evidenca: v knjigi prejetih računov se nabave od partnerja tipa "Nerezident" izkazujejo v rubrikah 8, 10, 14 in 16 ali 15.

Opomba 1: V Knjigi prejetih računov pred 1.10.02 so se vrednosti izkazovale v smiselno simetričnih rubrikah 8, 10, 14 in 16 ali 15.

22729.gif

4. DDV-O

V obrazcu DDV-O se tak promet izkazuje:

  • v informacijskem delu v rubriki 21
  • v obračunskem delu pa istočasno v rubriki 35 in 46

Pobotano stanje terjatev in obveznosti iz tega prometa je torej 0. Izjema od tega pravila nastopi pri uporabnikih 41. člena ZDDV (glej poglavje DDV za uporabnike 41. člena ZDDV).

22730.gif

22731.gif

 

Opomba: V obračunu DDV-O2, ki je bil v veljavi pred 1.7.2001, se je v obračunskem delu DDV izkazoval v rubrikah 35 in 45.

 

 

 

Ali so bila ta navodila uporabna?
Vaše povratne informacije bodo prispevale k boljši pomoči.
Komentarji
Komentarji so izpostavljeni tudi na forumu.