Für Waren, die wir vom Lieferanten des Typs Inländisch
– andere Personen schlägt uns das Programm automatisch die Steuer-Tarifnummer für
0 % MwSt. vor, die wir in den Parametern des Programms im Bereich ohne Steuer, unabhängig von der Steuer-Tarifnummer im Identifikationsverzeichnis.
Beschreibung des Buches der erhaltenen Rechnungen
Nr.
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Beschreibung der Spalte
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Beschreibung des Inhalts der Ausgabe in der Spalte –
BUCH DER ERHALTENEN RECHNUNGEN
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Nr. |
fortlaufende Nummer des Eintrags |
DATUM
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Buchung des Dokuments |
Datum des Eingangs der Rechnung aus dem Empfangsbeleg. Dieses Datum ist auch entscheidend für die Beurteilung, ob das Dokument in den ausgewählten Zeitraum fällt oder nicht. |
| 2a. |
Empfang des Dokuments |
Datum des Eingangs der Rechnung aus dem Empfangsbeleg |
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Nummer |
Nummer des Verbindungsdokuments aus dem Empfangsbeleg. Wir können zwischen der internen Pantheon-Nummer, der Nummer des ersten Verbindungsdokuments und der Nummer des zweiten Verbindungsdokuments wählen - siehe Umsatzsteuerabrechnung. |
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Datum |
Datum des Dokuments aus dem vorherigen Feld |
LIEFERANT
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Firma, Name und Sitz |
Firma des Lieferanten - Bezeichnung des Subjekts aus dem Verzeichnis. Bei Bedarf können wir auch den Sitz des Lieferanten in die Ausgabe aufnehmen. Wir können die 1. oder 2. Person aus dem Dokument ausgeben - siehe Umsatzsteuerabrechnung. |
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Steuernummer |
Steuernummer des Lieferanten aus dem vorherigen Feld (Daten aus Subjektverzeichnis ) |
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Wert mit MwSt |
Gesamtwert der Rechnungen einschließlich MwSt. Der hier berechnete MwSt-Betrag wird auf die Spalten 9 und 10 verteilt. In die Summe dieses Feldes sind alle Umsätze mit Identifikationen/Dienstleistungen einbezogen, deren Tarifnummer bestimmt, dass MwSt darauf berechnet wird (entweder mit einem Satz von 8 oder 19 %) und unabhängig davon, welche Art der Lieferung angegeben ist. Dazu gehören Identifikationen mit den Tarifnummern B8, B9, S8, S9, N8, N9, Z8 und Z9. |
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Wert ohne MwSt |
Gesamtwert der Rechnungen, bei denen der Steuersatz 0 beträgt. Dazu gehören Einkäufe von Identifikationen mit Tarifnummer B0, S0 und N0 . |
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Gesamtbetrag der Vorsteuer |
Gesamtwert der Vorsteuer, die abgezogen werden darf. Dieser Betrag wird auf die Spalten 11, 12, 13a, 13b, 15, 16 und 18 verteilt. |
BETRAG DER VORSTEUER, DER NICHT ABGEZOGEN WERDEN DARF
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Betrag der Vorsteuer, der nicht abgezogen werden darf |
Summe der MwSt-Werte aus allen erhaltenen Rechnungen (unabhängig davon, welche Art des Erwerbs im Dokument angegeben ist: Inländisch – zugelassen, Inländisch – andere Personen, Import oder Nerezident), bei denen die Identifikation mit einer Steuer-Tarifnummer gekennzeichnet ist, nach der die MwSt nicht berechnet wird und der Steuersatz ungleich 0 ist. Dazu gehört die Steuer von Identifikationen mit Tarifnummern N8, N9, Z8 und Z9 . |
BETRAG DER VORSTEUER, DER ABGEZOGEN WERDEN DARF
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von Einkäufen auf dem inländischen Markt
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mit einem Satz von 8 % |
Betrag der berechneten MwSt aus Rechnungen, die von dem Partner Inländisch – zugelassen ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit der entsprechenden Tarifnummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Tarifnummer, die verlangt, dass 8 % MwSt berechnet wird). Dazu gehört die Steuer von Identifikationen mit den Tarifnummern B8 und S8. |
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mit einem Satz von 19 % |
Betrag der berechneten MwSt aus Rechnungen, die von dem Partner Inländisch – zugelassen ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit der entsprechenden Tarifnummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Tarifnummer, die verlangt, dass 19 % MwSt berechnet wird). Dazu gehört die Steuer von Identifikationen mit den Tarifnummern B9 und S9. |
| 13a |
Aus dem Import - 8 % |
Betrag der berechneten MwSt aus Rechnungen, die für den Import ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit der entsprechenden Tarifnummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Tarifnummer, die verlangt, dass MwSt mit einem Satz von 8 % berechnet wird). Dazu gehört die Steuer von Identifikationen mit den Tarifnummern B8 und S8. |
| 13b |
Aus dem Import - 19 % |
Betrag der berechneten MwSt aus Rechnungen, die für den Import ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit der entsprechenden Tarifnummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Tarifnummer, die verlangt, dass MwSt mit einem Satz von 19 % berechnet wird). Dazu gehört die Steuer von Identifikationen mit den Tarifnummern B9 und S9. |
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Einkäufe von Steuerpflichtigen, die keinen Sitz in Slowenien haben
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Basis |
Steuerbasis (Wert der Waren/Dienstleistungen ohne MwSt) aus Rechnungen, die von einem Nerezidenten ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit der entsprechenden Tarifnummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Tarifnummer, die verlangt, dass MwSt nach einem beliebigen Satz berechnet wird). Dazu gehören Identifikationen mit den Tarifnummern B0, B8, B9, S8, S9, N8 und N9. |
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Steuersatz 8% |
Wert der berechneten Steuer aus Rechnungen, die von einem Nerezidenten ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit der entsprechenden Tarifnummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Tarifnummer, die verlangt, dass 8 % MwSt berechnet wird). Dazu gehört die Steuer von Identifikationen mit den Tarifnummern B8 und S8. |
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Steuersatz 19% |
Wert der berechneten Steuer aus Rechnungen, die von einem Nerezidenten ausgestellt wurden, wobei die Ware/Dienstleistung mit der entsprechenden Tarifnummer gekennzeichnet ist (d.h. einer Tarifnummer, die verlangt, dass 19 % MwSt berechnet wird). Dazu gehört die Steuer von Identifikationen mit den Tarifnummern B9 und S9. |
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Basis |
Wert der Rechnungen für Waren (ohne berechnete MwSt), für die wir den Landwirten 4 % Vergütung zahlen (unabhängig davon, ob der Lieferant in der Rechnung als Import, Inländisch oder Nerezident gekennzeichnet ist), wobei die Identifikation mit einer Steuer-Tarifnummer gekennzeichnet ist, bei der die MwSt mit einem Satz von 4 % berechnet wird. Dazu gehören Identifikationen mit der Tarifnummer B4. |
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Betrag 4 % |
Betrag der berechneten Vergütungen an Landwirte aus Rechnungen, für die wir den Landwirten 4 % Vergütung zahlen (unabhängig davon, ob der Lieferant in der Rechnung als Import, Inländisch oder Nerezident gekennzeichnet ist), wobei die Identifikation mit einer Steuer-Tarifnummer gekennzeichnet ist, bei der die MwSt mit einem Satz von 4 % berechnet wird. Dazu gehört die Steuer von Identifikationen mit der Tarifnummer B4.
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Beispielausgabe:
Für Vorauszahlungen drucken wir auf die gleiche Weise das Buch der gegebenen Vorauszahlungen aus.
