În registrul
subiectelor putem introduce doar
un singur număr de
taxă. Numărul de taxă nu se scrie în documente - acolo este scris
doar codul subiectului.
Așadar, dacă facem afaceri cu un subiect care este o companie-mamă și ne furnizează bunuri
de la diferite entități juridice din diferite țări UE (sau este doar identificat în aceste
țări în scopuri de TVA), putem folosi informația despre a 3-a persoană, care este disponibilă în fiecare document din modulul Comenzi
și Bunuri.
Exemplu de preluare:
Comandăm bunuri de la furnizorul-mamă, care trimite bunurile din diferite
locații și, prin urmare, din diferite țări, fiecare expeditor având propriul ID
pentru TVA. Ne înregistrăm obligația financiară și plătim furnizorului-mamă.
1. Registrul subiectelor
În registrul subiectelor introducem datele despre compania-mamă, de exemplu.
- Foreign Partner Ltd. cu numărul de taxă GB 999 999 999 99
Acest partener este identificat în scopuri de TVA și în Italia. În acest scop, în
registrul subiectelor introducem și datele despre sucursala austriacă, de exemplu.
- WIBITEX S.r.l. cu numărul de taxă IT 8888888
Pentru a simplifica introducerea, putem introduce acestui partener ca plătitor (vezi panoul
Client al
registrului partenerilor) denumirea companiei-mamă. Acest lucru ne permite să selectăm a 3-a persoană la introducerea
unui nou document, iar programul va căuta și completa automat
informația despre a 1-a persoană (plătitorul bunurilor).
2. Document
În document introducem ca prima persoană partenerul, față de care vom stabili
de asemenea o obligație financiară, care va apărea pe cartela de stoc, pe scurt
partenerul care este titularul afacerii și este identificat pentru TVA în Marea Britanie.
Ca a 3-a persoană, introducem partenerul, care reprezintă de fapt o înregistrare în registrul
partenerilor cu un alt număr de identificare pentru TVA.
 |
Implicit, informația despre a 3-a persoană a partenerului este aceeași cu a 1-a persoană de
pe document, așa că în cazul achizițiilor, unde nu avem nevoie de o astfel de divizare, avem în
informația despre a 3-a persoană deja și datele copiate despre a 1-a persoană.
|
3. Cartea facturilor primite pentru achizițiile de bunuri din Comunitate și TVA-O
Partenerul de pe extrasele cărții facturilor primite este implicit a 1-a persoană. Pentru exemplul nostru
folosim pe extras a 3-a persoană, ceea ce înseamnă că atât statutul partenerului
(înregistrat etc.) cât și numărul său de taxă sunt căutate printre datele a 3-a persoană.
Parametrul este setat separat pentru Cartea facturilor primite din UE și separat
pentru celelalte cărți, la care ne atrage atenția denumirea câmpului de selecție. Aceasta este pentru cărțile din UE:
|
|
Clienții care au astfel de cazuri de afaceri pot folosi informația despre a 3-a persoană doar
EXCEPȚIONAL pentru alte scopuri, pentru care această informație le-ar putea fi
utilă (nu putem, de exemplu, introduce informația despre expeditorul local la importul din UE). |
Extrasul cărții facturilor primite:
De asemenea, pentru calculul TVA-O și extrasul TVA-O, programul va folosi aceleași parametrii ca
pentru extrasul cărții TVA.
|
|
Dacă folosiți sau aveți nevoie de acest mod, vă recomandăm să TUTUROR
facturile primite din UE le extrageți și le calculați pe a 3-a persoană. |
Exemplu de emitere:
Facturăm bunurile clientului-mamă, dar le trimitem la diferite
locații și, prin urmare, în diferite țări, fiecare primitor având propriul ID
pentru TVA. Ne înregistrăm creanța financiară și primim plăți de la clientul-mamă.
1. Registrul subiectelor
Procedura este aceeași cu cea descrisă la preluare.
2. Document
Similar cu preluarea, în document introducem ca prima persoană partenerul, față de care vom stabili
de asemenea o creanță financiară, care va apărea pe cartela de stoc, pe scurt
partenerul care este titularul afacerii și este identificat pentru TVA în Marea Britanie.
Ca a 3-a persoană, introducem partenerul, care reprezintă de fapt o înregistrare în registrul
partenerilor cu un alt număr de identificare pentru TVA.
|
|
Implicit, informația despre a 3-a persoană a partenerului este aceeași cu a 1-a persoană de
pe document, așa că în cazul achizițiilor, unde nu avem nevoie de o astfel de divizare, avem în
informația despre a 3-a persoană deja și datele copiate despre a 1-a persoană. |
3. Cartea facturilor emise pentru livrările de bunuri din Comunitate, raportul trimestrial și TVA-O
Partenerul de pe extrasele cărții facturilor emise este implicit a 1-a persoană. Pentru exemplul nostru
folosim pe extras a 3-a persoană, ceea ce înseamnă că atât statutul partenerului
(înregistrat etc.) cât și numărul său de taxă sunt căutate printre datele a 3-a persoană.
Parametrul este setat separat pentru Cartea facturilor emise din UE și separat pentru
celelalte cărți, la care ne atrage atenția denumirea câmpului de selecție. Aceasta este pentru cărțile din UE:
|
|
Clienții care au astfel de cazuri de afaceri pot folosi informația despre a 3-a persoană doar
EXCEPȚIONAL pentru alte scopuri, pentru care această informație le-ar putea fi
utilă (nu putem, de exemplu, introduce informația despre expeditorul local la exportul din UE). |
Extrasul cărții facturilor emise pentru livrările din Comunitate:
Raportul trimestrial KP-O
Extrasul raportului trimestrial folosește aceleași parametrii ca extrasul cărții facturilor emise. Așadar, dacă selectăm pentru extras partenerul a 3-a persoană (la fel ca la cartea
facturilor emise), extrasul raportului trimestrial va fi:
De asemenea, pentru calculul TVA-O și extrasul TVA-O, programul va folosi aceleași parametrii ca
pentru extrasul cărții și raportului trimestrial.
|
|
Dacă folosiți sau aveți nevoie de acest mod, vă recomandăm să TUTUROR
facturile emise pentru UE le extrageți și le calculați pe a 3-a persoană. |