Ispis bilansa
Ispis bilansa
U modulu Novac | Obračuni | Bilansi nalaze se različiti finansijski izveštaji/bilansi.
Odabirom odgovarajuće šifre obrasca bilansa (iz menija ili trake sa alatima u podešavanjima bilansa) otvara se panel za unos kriterija za prikaz finansijskih izveštaja:
 |
SAVET
Obzirom na to da se različiti izveštaji obračunavaju sa različitim datumima i drugim kriterijima, a također se prikazuju u različitim izveštajima, preporučuje se da ih sačuvate kao prijedloge. Prijedlozi su povezani sa određenim formatom finansijskog izveštaja što olakšava rad sa njima.
Finansijskim izveštajima koji se češće koriste možete dodijeliti prečicu u traci sa alatima!
|
Možete odabrati obrazac na kojem će se ispisati izračunati podaci. Dvoklikom na naziv ispisa ili klikom na dugme Ispis možemo isti i ispisati. Na raspolaganju su nam:
1. Bilans
- Standardni ispis bilansa sa iznosima tekućeg perioda. Sa ovim oblikom ispisa nema dostupnih datumskih ograničenja jer se kod ovog ispisa ne upotrebljavaju.
2. Bilans sa analitikom
- Pored podataka prikazanih u gore navedenom standardnom bilansu, ova dva ispisa prikazuju sva konta sa stvarnim iznosima (sa njihovim ukupnim iznosima dugovno/potražno) koji doprinose pojedinačnim pozicijama odgovarajućeg bilansa; ovi ispisi su vrlo korisni za analizu kako se izračunavaju iznose na pojedinačnim pozicijama.
3. Bilans s poređenjem
- Bilans koji prikazuje iznose u uporednom periodu (npr. prethodna godina) kao i saldo razlike između oba perioda. Datumska ograničenja su moguća samo kod ove vrste bilansa, ali samo, ako se radi o prijedlogu bilansa sa načinom popunjavanja kolona "Poređenje perioda".
4. Bilans po razdobljima
Imajte na umu da svi bilansi po periodima NE VRŠE provjere finansijskih izveštaja.
- Bilans po razdobljima – mjesec – podaci se prikazuju odvojeno po kalendarskim mjesecima . Kod ovog ispisa nema datumskih ograničenja perioda, jer se pri tom ispisu ne koriste.
- Bilans po razdobljima- kvartal – podaci se prikazuju odvojeno po kvartalima. Kod ovog ispisa nema datumskih ograničenja perioda, jer se pri tom ispisu ne koriste.
- Bilans po razdobljima - polugodišnji - podaci se prikazuju odvojeno po polugodištu. Kod ovog ispisa nema datumskih ograničenja perioda, jer se pri tom ispisu ne koriste.
- Bilans po razdobljima - mjesec - kumulativno - podaci se prikazuju odvojen po mjesecima kumulativno. Kod ovog ispisa nema datumskih ograničenja perioda, jer se pri tom ispisu ne koriste.
Ove vrste ispisa prikazuje bilanse po pojedinim odjelima onako kako su prikazana u knjiženju stavki koja su po odabranim kriterijima uključena u ispis. Ako odjel na pojedinim knjiženjima nije proknjiženo, takvo knjiženje se ispiše u prvom od bilansa, koji je namjenjen za bilanse bez određenog odjela.
Ispišu se samo bilansi za one odjele, koja u izabranom periodu imaju promet odnosno saldo na postavkama, koja su uključena u finansijske izvještaje (ako u prijedlozima ne koristimo konstantu - detaljnije pogledajte Bilans po odjelima i/ili nositeljima troškova).
Inače, ovih pet ispisa slijede istu logiku kao kod ispisa navedenih pod tačkama 1, 3 i 5.
Ove vrste ispisa prikazuje bilanse po pojedinim nositeljima troškova onako kako su prikazana u knjiženju stavki koja su po odabranim kriterijima uključena u ispis. Ako nositelj troškova na pojedinim knjiženjima nije proknjižen, takvo knjiženje se ispiše u prvom od bilansa, koji je namjenjen za bilanse bez određenog nositelja troška.
Ispišu se samo bilansi za one nositelje troškova, koja u izabranom periodu imaju promet odnosno saldo na postavkama, koja su uključena u finansijske izvještaje (ako u prijedlozima ne koristimo konstantu - detaljnije pogledajte Bilans po odjelima i/ili nositeljima troškova).
Inače, ovih pet ispisa slijede istu logiku kao kod ispisa navedenih pod tačkama 1, 3 i 5.
Ove vrste ispisa omogućavaju prikaz podataka na osnovu kombinacije odjela i nositelja troškova. Tako se bilansi prikazuju za svaku knjiženu kombinaciju odjela i nositelja troškova. Zbog toga ovi bilansi kombinuju karakteristike ispisa po odjelima i onih po nositeljima troškova.
Inače, ovih pet ispisa slijede istu logiku kao kod ispisa navedenih pod tačkama 1, 3 i 5.
8. Bilans po godinama
Za razliku od ispisa navedenih pod tačkom 4. gore, ovaj ispis prikazuje finansijske podatke za period do četiri godine uporedo.
9. Finansijski izvještaji (BA)
U ovoj grupi izvještaja nalaze se predefinisani zakonski obrasci BA koji se predaju za završni račun:
- Bilans uspjeha
- Izvještaj o tokovima gotovine - direktna metoda
- Izvještaj o gotovinskim tokovima - indirektna metoda
- Izvještaj o promjenama na kapitalu
- Bilans stanja
10. Finansijski izvještaji (RS)
U ovoj grupi izvještaja nalaze se predefinisani zakonski obrasci RS koji se predaju za završni račun:
- Bilans uspjeha
- Aneks - dodatni računovodstveni izvještaj
- Bilans tokova gotovine
- Izvještaj o ostalim dobicima i gubicima
- Bilans stanja
- Izvještaj o promjenama na kapitalu
11. Bilans po odjelima vodoravno
U ovom ispisu su postavke po odjelima ispisane vodoravno. Njegova upotreba je smislena, ako se koristi do oko 12 odjela.
12. Ispis postavki formula bilansa
Oblici bilansa – ispis naziva pozicija i formula za njihovo izračunavanje (upotrebljavamo pri kontroli podešavanja formula za izračunavanje). Zato pri toj vrsti ispisa nemamo mogućnost izbora nijednog kriterija, već samo taster za pregled postavki.
|
Vrste dokumenata
|
Odaberemo vrstu dokumenta za temeljnicu (dnevnik knjiženja), za koju želimo pripremiti ispis. Evidencijska vrsta dokumenta nije na popisu! Temeljnica za zaključak godine zadano nije označena.
|
|
Konto
|
Ispis možemo ograničiti na pojedini konto ili više konta upotrebom ikone za višestruki izbor  .
|
| Tip konta |
Ispis možemo ograničiti na tip konta. Na raspologanju imamo:
- F - aktivni konto
- G - evidencijski konto
- T - nije u upotrebi
|
|
Za valutu
|
ispis možemo ograničiti na valutu, u kojoj je knjiženje BILO napravljeno (ako je ostavljeno prazno = za sve valute). Ispis će biti napravljen u KM vrijednosti knjiženja, koja je bila unešena u odabranoj stranoj valuti, po kursu iz knjiženog dokumenta.
|
|
U valutu
|
Odaberemo jednostavno ispis bilansa u bilo kojoj valuti! Za preračunavanje u stranu valutu program koristi kurs Centralne Banke Bosne i Hercegovine na datum "Period knjiženja do". Za upotrebu tog preračunavanja, odabir datuma traženja kursa je obavezan.
|
|
Subjekt
|
Ispis možemo ograničiti na pojedinog subjekta (kupca, dobavljača…)
|
|
Odjel
|
Ispis možemo ograničiti na pojedini odjel preduzeća (filter na podatke iz pozicije knjiženja)
|
|
Nos.tr.
|
Ispis možemo ograničiti na pojedinog nositelje troška (filter na podatke iz pozicije knjiženja).
|
SAVJET
Korištenjem funkcije  otvara se tabela za pretragu u kojoj se unutar jednog polja može odabrati više opcija. U ovom slučaju mogu se odabrati različiti Nositelji troškova u odnosu na njihov Naziv, Grupu ili Status.
U tabeli za pretragu vide se i neaktivni nositelji troškova.
|
|
|
Temeljnica (planirano)
|
Unesemo broj temeljnice, gdje smo planirano unijeli stanje sredstava, izvora sredstava, prihoda, rashoda, troškova i/ili ostalih bilansnih kategorija za planski period odnosno kraj planskog razdoblja.
Temeljnicu za planirani bilans stanja, planirani prikaz poslovnog rezultata i/ili planiranje drugih bilansnih kategorija unesemo u posebnoj vrsti dokumenta, koji bi bio označen s prekidačem "Evidencije". Takva vrsta dokumenta jos nije predefinisana. Budući da se radi o evidencijskoj vrsti dokumenta, prometi te temeljnice neće biti uključeni u ispis bilansa (u lijevoj koloni), a biće prikazani u desnoj koloni za usporedbu. Zato za vrstu ispisa odaberemo "Bilansa sa poređenjem".
|
|
Postavke
|
klikom na tu tipku otvorimo prijedlog za bilans, koju vidimo i u šifrantu bilansa .
Za upotrebu te funkcije, korisnik mora imati odgovarajuću autorizaciju za šifrant bilansa!
|
DATUMSKE GRANICE ZA PERIOD
Sa datumskim ograničenjima za "Period" odaberemo datumska ograničenja tekućeg perioda.
Izračun možemo ograničiti također na datum dokumenta (iz pozicije temeljnice) - za tekući period. Ta mogućnost je korisna samo za različite komercijalne preglede, izvedene iz podataka glavne knjige, ali ne i za godišnje bilanse.
|
Period:
Period knj. (od-do)
|
Bilansi se mogu ograničiti ciljnim datumima postavljenim u zaglavlju temeljnice.
Za godišnje bilanse je to jedini odgovarajuće i jedini potrebni kriterij!
|
|
Period:
Datum dokumenta (od-do)
|
Bilanse možemo ograničiti prema datumu dokumenta iz pozicije temeljnice. Ta mogućnost je korisna samo za različite komercijalne preglede, izvedene iz podataka glavne knjige, ali ne i za godišnje bilanse.
|
|
Period – datum 2:
|
Drugi set datuma tekućeg perioda koji se koristi za pozicije bilansa koje imaju izabranu opciju D.2 za korištenje drugog seta datuma (pogledajte Pozicije bilansa). Za primjer korištenja pogledajte Korištenje drugog datuma u ispisima bilansa.
|
| Period - datum 2: Datum dokumenta (od – do) |
Pogledati gore Period: Datum dokumenta (od-do) . |
DATUMSKE GRANICE ZA POREĐENJE PERIODA
Možete odabrati datumska ograničenja za poređenje perioda.
|
SAVJET
Preporučljivo je koristiti datumske granice za period upoređivanja samo ako se radi o prijedlogu bilansa sa načinom popunjavanja kolona za poređenje perioda.
Izbor je dalje smislen samo ako riječ o ispisu tipa "Bilans s poređenjem" (pogledaj gore) - zato za iste bilanse i drugi tip ispisa granica poredbenog razdoblja nije na raspolaganju.
Zato datumskih granica za poredbeno razdoblje nemamo na raspolaganju, ako je riječ o prijedlogu bilansa sa načinom punjenja kolona "Teret/Korist".
|
|
Period upoređivanja:
Period knj. (od)
|
Izaberemo početni datum perioda knjiženja za izračun podataka razdoblja za poređenje. Izračun ograničimo s obzirom na datum perioda (iz glave temeljnice).
Koristi se takođe za izračun podatka za Formulu 2.
|
|
Period upoređivanja:
Period knj. (do)
|
Izabremo krajnji datum perioda knjiženja za izračun podataka razdoblja za poređenje. Izračun ograničimo s obzirom na datum perioda (iz glave temeljnice).
Koristi se takođe za izračun podatka za Formulu 2.
|
|
Period upoređivanja:
Datum dokumenta (od)
|
Izračun za period za poređenje možemo ograničiti također s obzirom na početni datum (iz pozicije temeljnice). Ta mogućnost je korisna za razne komercijalne preglede, izvedene iz podataka glavne ali ne i za godišnje izvještaje.
Koriste se takođe za izračun podataka za Formulu 2.
|
|
Period upoređivanja:
Datum dokumenta (do)
|
Izračun za period za poređenje možemo ograničiti također s obzirom na krajnji datum (iz pozicije temeljnice). Ta mogućnost je korisna za razne komercijalne preglede, izvedene iz podataka glavne ali ne i za godišnje izvještaje.
Koriste se takođe za izračun podataka za Formulu 2.
|
|
Period upoređivanja: – datum 2:
|
Drugi set datuma perioda za poređenje, koji se koristi za pozicije bilansa, koje imaju označenu opciju D.2. za korištenje drugog seta datuma (pogledajte Pozicije bilansa). Za primjer korištenja pogledajte Korištenje drugog datuma u ispisima bilansa.
|
| Samo potvrđene temeljnice |
Ako je izabrano, u ispis će biti uključena samo knjiženja iz naloga za knjiženje sa statusom Potvrđeno. |
| Za period 2 koristi formulu 2 |
Ako je odabrano formula 1 će se koristiti za Period 1 i Formula 2 će se koristiti za Period 2. Opcija je vidljiva samo u slučaju Bilansa sa poređenjem. |
|
|
|
|
Klikom na ovo dugme ispišemo bilans sa prethodno izabranim kriterijima i za trenutno izabranu vrstu ispisa
|
|
savJet
Drill through ili opcija pretraživanja izvora ispisanih vrijednosti klikom na vrijednost dostupna je samo u ME, GE i MF verzijama programa Pantheon.
Za lakši izbor vrste dokumenata možemo koristiti i prečicu iz menija desnim klikom miša (pogledajte Osnove - Višestruki potvrđeni unos).
Prozor za unos kriterijima izveštavanja moguće je otvoriti i klikom na taster Ispisi koji se nalazi u Traci sa alatima u Bilansima!
|
|
savJet
Prilikom svakog pokretanja morate odabrati kriterije izveštavanja ili ih možete sačuvati kao prijedlog.
|
|
savJet
Kao i kod svih drugih filtriranja, i kod izveštaja važi da ako je polje prazno svi iznosi su uključeni u izveštaj, ali ako polje nije prazno uključuje u izveštaj samo dokumente i stavke koji odgovaraju upisanim podacima!
Korištenjem posebnih znakova možete postaviti filter malo šire (pogledajte Osnove - Znakovi sa posebnim značenjem).
|
POVEZANE TEME:
Bilansi
Bilansi -podešavanja
Bilans po odjelima i/ili nositeljima troškova