 |
Preknjiževanje otvorenih postavki može se pokrenuti samo jednom! Ako je potrebno
ponoviti preračun, obrišite automatski
kreirani temeljac, kao što prikazujemo u nastavku, i ponovo pokrenite
preračun! |
|
|
Ako preračun izvršite za svaki konto posebno, preknjižbe mogu biti na više od jedne temeljnice. |
1. Podaci
a) Faktura
1.11.2001 smo kupcu fakturirali robu u vrijednosti DEM 10.000 (tečaj za
preračun 112,3786 ) sa dospjelošću:
- 5.11.2001 - DEM 5.000
- 5.12.2001 - DEM 5.000
b) Plaćanja i tečajne razlike
- Sa valutom 10.11.2001 smo primili plaćanje u iznosu DEM 6.000 (tečaj za preračun
112,4560)
- Dana 31.12.2001 knjižimo tečajne razlike za otvorene postavke: tečaj
113,2049 = SIT 3.769,60 (za objašnjenje izračuna vidi
Knjiženje
tečajnih razlika za otvorene dokumente).
2. Ispis otvorenih postavki na dan 31.12.01
U valuti:
U SIT:
3. Preknjižba
Za uspješnu realizaciju preknjižbe navodimo najmanje sljedeće podatke: tečajnicu
za preračun, konte za preknjižbu te vrsta dokumenta, gdje se treba kreirati
temeljac.
|
|
Temeljac će uvijek biti kreiran sa datumom perioda 1.1.2002! Možemo napraviti
proizvoljno mnogo temeljnica (npr. za svaku grupu konta posebno). |
Ako postoje podaci za preknjižbu, program kreira i neposredno otvara
temeljac za knjiženje:
|
|
Preknjižba će za sve stavke koje su otvorene U STRANOJ VALUTI, kreirati:
- storno knjižbu za svaku pojedinačnu potraživanje/obavezu i plaćanje
potraživanja/obaveze, koja je nominirana u jednoj od valuta iz tečajnice iz
polja "Izaberi tečajnicu"
- novu knjižbu u tačno istom tolarskom iznosu (jer je za
knjigovodstvo najrelevantniji tolarski podatak), preračunatu u EUR
po tečaju iz polja "Izaberi tečajnicu"
|
4. Kako preračunavamo otvorene postavke?
Pri preračunu za osnovu uzimamo SIT protivvrijednost knjižbe, koja se i nakon
preknjižbe ne smije promijeniti. Ako je zbog djelomičnih plaćanja potrebno zaokruživanje,
bit će zaokružene devizne vrijednosti.
Za ilustraciju preračuna uzmimo jednu od pozicija iz našeg primjera:
- podatak: DEM 6.000 od 10.11.2001 po tečaju 112,4560 = SIT
674.736,00
- preračun:
- preračun vrijednosti u EUR: DEM 6.000 / 1,95583 = EUR
3.067,75
- izračun tečaja: SIT 674.736,00 / EUR 3.067,75 = 219,9449
5. Ispis otvorenih postavki na dan 01.01.2002
Pošto je preknjižba iz prethodne tačke stornirala SVE knjižbe u valutama EMU,
ispis otvorenih postavki u stranoj valuti može se ispisati samo još u EUR:
Saldo prometa u SIT ostaje nepromijenjen, međutim ispis u SIT do današnjeg
dana4 prikazuje i sve stornacije deviznih iznosa i novonastalih knjižbi u
EUR, naravno predstavljeno sa SIT protivvrijednošću:
6. Ispis izvornih deviznih vrijednosti
Pošto se radi o preknjižbi, trag se čuva na konto kartici. U izvornoj valuti
možemo nakon preknjižbe ispisati otvorene postavke samo stanje na dan 31.12.01 u
toj valuti tako da izaberemo opciju
6. Proizvoljan obračun otvorenih postavki
i
Datum knjiženja do 31.12.01.
Primjer ispisa za naše podatke:
