 |
Преносот на отворените ставки може да се изврши само еднаш! Ако е потребно
пресметувањето да се повтори, избришете автоматски
создадената основна книга, како што ја прикажуваме во продолжение, и повторно започнете
пресметувањето! |
|
|
Ако пресметувањето го извршите за секој сметководствен смет одделно,
преносите можат да бидат на повеќе од една основна книга. |
1. Податоци
a) Фактура
1.11.2001 му фактуриравме на купецот стока во вредност DEM 10.000 (курс за
пресметување 112,3786 ) со датирања:
- 5.11.2001 - DEM 5.000
- 5.12.2001 - DEM 5.000
b) Плаќања и курсни разлики
- Со валута 10.11.2001 примивме плаќање во износ DEM 6.000 (курс за пресметување
112,4560)
- На 31.12.2001 книжим курсни разлики за отворените ставки: курс
113,2049 = SIT 3.769,60 (за објаснување на пресметката види
Книжење
курсни разлики за отворени документи).
2. Испис на отворени ставки на ден 31.12.01
Во валута:
Во SIT:
3. Пренос
За успешно извршување на преносот наведуваме најмалку следните податоци: курсна листа
за пресметување, сметките за пренос и видот на документот, каде треба да се создаде
основната книга.
|
|
Основната книга секогаш ќе биде создадена со датумот на периодот 1.1.2002! Можеме да
создадеме произволно многу основни книги (на пр. за секоја група сметки одделно). |
Ако постојат податоци за пренос, програмата создава и непосредно отвора
основна книга за книжење:
|
|
Преносот ќе создаде за сите ставки, кои се отворени В СТРАНСКА ВАЛУТА,:
- сторно книжење за секое поединечно побарување/обврска и плаќање
на побарувањето/обврската, која е номинирана во една од валутите од курсната листа
од полето "Избери курсна листа"
- ново книжење во точно истата толарска сума (бидејќи за
сметководството најрелевантен е толарскиот податок), пресметан во EUR
по курсот од полето "Избери курсна листа"
|
4. Како пресметуваме отворени ставки?
При пресметувањето за основа ја земаме SIT противвредноста на книжењето, која и по
преносот не смее да се промени. Ако е потребно заокружување поради делумни плаќања,
ќе бидат заокружени девизните вредности.
За илустрација на пресметката земаме една од позициите од нашиот пример:
- податок: DEM 6.000 од 10.11.2001 по курсот 112,4560 = SIT
674.736,00
- пресметка:
- пресметка на вредноста во EUR: DEM 6.000 / 1,95583 = EUR
3.067,75
- израчун на курсот: SIT 674.736,00 / EUR 3.067,75 = 219,9449
5. Испис на отворени ставки на ден 01.01.2002
Бидејќи преносот од претходната точка стори СИТЕ книжења во валутите EMU,
испишувањето на отворените ставки во странска валута може да се испечати само во EUR:
Салдото на прометите во SIT останува непроменето, но исписот во SIT до денешниот
ден4 покажува и сите сторноции на девизните суми и новосоздадените книжења во
EUR, се разбира претставено со SIT противвредност:
6. Испис на оригиналните девизни вредности
Бидејќи станува збор за пренос, трагата се чува на сметководствената картичка. Во оригиналната валута
можеме по преносот да испишеме отворени ставки само за состојбата на ден 31.12.01 во
таа валута така што ќе ја избереме опцијата
6. Произволен обрачун на отворени ставки
и
Датум на книжење до 31.12.01.
Пример на испис за нашите податоци:
