 |
Preînregistrarea articolelor deschise poate fi inițiată doar o singură dată! Dacă este necesar
să repetați recalcularea, ștergeți automat
creația de bază, așa cum o prezentăm mai departe, și reporniți
recalcularea! |
|
|
Dacă efectuați recalcularea pentru fiecare cont în parte, preînregistrările pot fi pe mai mult de o bază. |
1. Date
a) Factura
1.11.2001 am facturat clientului bunuri în valoare de DEM 10.000 (curs pentru
recalculare 112,3786) cu scadențele:
- 5.11.2001 - DEM 5.000
- 5.12.2001 - DEM 5.000
b) Plăți și diferențe de curs
- Cu valuta 10.11.2001 am primit o plată în sumă de DEM 6.000 (curs pentru recalculare
112,4560)
- La 31.12.2001 înregistrăm diferențele de curs pentru articolele deschise: curs
113,2049 = SIT 3.769,60 (pentru explicația calculului vezi
Înregistrarea
diferențelor de curs pentru documentele deschise).
2. Extrase de articole deschise la data de 31.12.01
În valută:
În SIT:
3. Preînregistrare
Pentru o preînregistrare reușită, trebuie să indicăm cel puțin următoarele date: cursul de schimb
pentru recalculare, conturile pentru preînregistrare și tipul documentului, unde să se creeze
baza.
|
|
Baza va fi întotdeauna creată cu data perioadei 1.1.2002! Putem crea
un număr arbitrar de baze (de exemplu, pentru fiecare grup de conturi în parte). |
Dacă există date pentru preînregistrare, programul creează și deschide direct
baza pentru înregistrare:
|
|
Preînregistrarea va crea pentru toate articolele care sunt deschise ÎN VALUTĂ STRĂINĂ:
- o înregistrare de storno pentru fiecare creanță/obligație individuală și plată
a creanței/obligației, care este nominalizată într-una din valutele din cursul de schimb din
câmpul "Alege cursul de schimb"
- o nouă înregistrare în exact aceeași sumă în tolari (deoarece pentru
contabilitate, cea mai relevantă informație este cea în tolari), recalculată în EUR
conform cursului din câmpul "Alege cursul de schimb"
|
4. Cum recalculăm articolele deschise?
La recalculare, luăm ca bază valoarea în SIT a înregistrării, care nu trebuie să se schimbe nici după
preînregistrare. Dacă este necesară rotunjirea din cauza plăților parțiale,
valorile valutare vor fi rotunjite.
Pentru a ilustra recalcularea, să luăm una dintre pozițiile din exemplul nostru:
- date: DEM 6.000 din 10.11.2001 la cursul 112,4560 = SIT
674.736,00
- recalculare:
- recalculare a valorii în EUR: DEM 6.000 / 1,95583 = EUR
3.067,75
- calculul cursului: SIT 674.736,00 / EUR 3.067,75 = 219,9449
5. Extrase de articole deschise la data de 01.01.2002
Pentru că preînregistrarea din punctul anterior a stornat TOATE înregistrările în valutele EMU,
extrasele de articole deschise în valută străină pot fi tipărite doar în EUR:
Soldul tranzacțiilor în SIT rămâne neschimbat, dar extrasele în SIT până în prezent
arată, de asemenea, toate stornările sumelor valutare și noile înregistrări în
EUR, desigur prezentate cu valoarea echivalentă în SIT:
6. Extrasele valorilor valutare originale
Pentru că este vorba de o preînregistrare, urma este păstrată pe cardul de cont. În valuta originală
putem tipări articolele deschise doar starea de la 31.12.01 în
această valută, alegând opțiunea
6. Calcul arbitrar al articolelor deschise
și
Data înregistrării până la 31.12.01.
Exemplu de extrase pentru datele noastre:
