Dani avansi
Primer plačila in zatvaranja danega avansa
Primer plaćanja i zatvaranja danoga avansa
Za pravilnost poreznih evidencija, porezni obveznici su dužni voditi i knjigu danih avansa. U tu svrhu kreiramo dokumente u vrsti dokumenta za dane avanse.
 |
Nakon 2015. računi za Dane avanse se evidentiraju odmah u redovnim knjigama PDV-a i nije potrebno imati zasebne PDV knjige za avanse |
 |
Korisnici koji obračunavaju PDV po naplaćenoj naknadi potrebno je da na ispravan način izvrše zatvaranje avansnih računa kako bi se oni ispravno prikazivali u PDV knjigama. Više o tome pogledajte ovdje. |
Dokument za dani avans ne utječe na skladišnu evidencu, zato ga možemo izraditi i dodavanjem narudžbe na dokument.
Za praćenje danih avansa upotrijebimo npr. sljedeći postupak:
1. Knjižimo izvod sa ŽR
Za dani avans dobavljaču knjižimo izvod sa ŽR. Za vezni dokument smo koristili broj predračuna dobavljača. Plaćeni iznos je 250 EUR.
2. Unesemo račun za dani avans
Po primitku računa za avans istog unesemo kao dokument u vrsti dokumenta za dane avanse.
Datum računa za avans je i datum, kad će iznos biti uključen u porezne evidencije!
3. Knjižimo račun za dani avans
Iz automatskog knjiženja primljenih računa ili iz panela Knjiženje na dokumentu knjižimo fakturu za dani avans. Za vezni dokument upotrijebimo interni broj dokumenta.
Pozicije temeljnice - knjiži se samo PDV:
4. Unesemo primljeni račun
Kad primamo robu ili uslugu, za koju smo dali avans, izrađujemo račun prijema po uobičajenom postupku.
5. Povežemo račun s avansom (negativni avansni račun)
Kad unesemo primljeni račun, u panelu Avansi označimo (označimo) avanse, koje ćemo povezati s primljeni računom, zatim kliknemo tipku 
. Program izradi negativne avansne dokumente u iznosima koji su povezani s primljenim računom. Vrstu dokumenta, u kojem se izrađuje negativni avansni račun, odredimo u šifrantu vrsta dokumenata danog avansa.
Povezane negativne i pozitivne avansne račune nalazimo u panelu Veze | Povezano s avansima, odakle ih možemo jednostavno otvoriti dvoklikom na broj dokumenta.
 |
Pri izradi negativnog avansnog računa danog avansa se u negativnom avansnom računu pune vezni dokumenti:
- Vezni dokument 1: interni broj avansnog računa, iz kojeg je negativni avansni račun bio automatski kreiran
- Vezni dokument 2: interni broj primljenog računa, s kojim je negativni avansni račun povezan |
Knjiga danih avansa u tom trenutku iskazuje stanje danih avansa i negativnih vrijednosti iz negativnog računa za avans.
6. Automatski knjižimo negativni avansni račun.
Pozicije temeljnice:
|
U panelu Veze | PDV negativnog avansnog računa nalazimo datum PDV iz izvornog računa danog avansa. |
7. Automatski knjižimo primljeni račun
Pozicije temeljnice:
8. Povežemo dane avansa s primljenim računom
U izborniku za zatvaranje avansa povežemo dani avans s primljenim računom
Pozicije temeljnice, koju izrađuje automatsko zatvaranje avansa:
Postupak možemo izvesti i drugačije, npr. tako, da izradimo račun za primljeni avans prije nego knjižimo izvod. Tako možemo za vezni dokument koristiti samo broj primljenog avansa (interni broj dokumenta).
9. Knjiga danih avansa
Posebna knjiga za dane avanse od 01.07.2013. više ne postoji. Avansi se prikazuju u redovnoj knjizi URA i to sada izgleda ovako:
Općeniti opis funkcije:
Povezane teme: