PDV obračun
Obračun PDV-a se priprema na osnovu pri izdatih i primljenih računa iz određenog perioda. Plaća se razlika između obračunatog PDV-a i PDV-a za koji poreski obveznik može tražiti odbitak.
Na fotografiji ispod je prikazan strukturu poslovnog procesa PDV obračuna.
U nastavku prikazujemo primjer pripreme PDV obračuna uz pomoć poslovnog procesa odn. Workflowa u PANTHEON-u:
 |
SAVJET
Šta je to Workflow poslovni proces, možete pročitati u poglavlju Workflow.
|
 |
OPIS PRIMJERA
Rialda Računovođa, odgovorna osoba preduzeća Tecte, želi pripremiti prijavu PDV-a za mjesec april 2022. godine. Pripremit će ga kroz poslovni proces. To čini slijedeći ove korake:
- Preuzimanje workflow-a sa servera
- Pokretanje workflow-a
- Pregled nefakturisanih otpremnica
- Obračun izdatih računa
- PDV obračun
- Kontrolni ispisi
|
1. Preuzimanje workflow-a sa servera
U prvom koraku odgovorna osoba mora prenijeti u PANTHEON poslovni proces Obračun PDV-a.
To čini u meniju | Postavke | Dokumentacija | Oblikovanje poslovnih procesa.
2. Pokretanje workflow-a
Kada je workflow prenesen, nalazimo ga u prozoru Workflow dizajn.
To čini na alatnoj traci putem navigacijskih dugmadi, gdje odabire poslovni proces pod nazivom Obračun PDV1.
Otvara se struktura workflowa Obračun PDV.
Odgovorna osoba započinje postupak klikom na dugme 
(Pokreni posl. proces).
Pojavi se prozor sa pitanjem: Želite li pokrenuti Workflow »Obračun PDV1«?
Potvrdit će pokretanje klikom na dugme .
PANTHEON će je voditi kroz strukturu poslovnog procesa.
3. Pregled nefakturisanih otpremnica
Nakon pokretanja procesa automatski se otvara prozor Kontrolni ispisi, Kontrola prometa.
U ovom prozoru odgovorna osoba postavlja kriterijume za ispis i pregled nefakturisanih otpremnica.
|
SAVJET
Žuta traka ispod menija pokazuje da odgovorna osoba upravlja workflow poslovnim procesom.
|
Potrebna polja za popunjavanje označena su vertikalnom crvenom linijom.
Iz skupa Vrste dokumenata desnim klikom i izborom opcije Odaberi sve, odabere sve vrste dokumanata. Kao što je prikazano na fotografiji ispod, odabere datum u polju Datum od, u našem primjeru 1.4, i odabere Datum do 30.4.2022. Ovim određuje obim ispisa zbirnih dokumenata za mjesec za koji želi da kreira obračun PDV-a.
Odabere vrstu ispisa 047 – pregled prometa detaljno i klikne dugme Ispis.
Ukoliko se na ispisu pojave dokumenti koji još nisu fakturisani, odgovorna osoba prosljeđuje ovu informaciju dalje.
Na žutoj traci ispod menija klikne na dugme Odbijeno.
Otvori se prozor Postojeće nef.otpremnice preko koje može odgovornoj osobi za fakturisanje otpremnica da pošalje elektronsku poštu ili da doda kao zadatak. U prazno polje ispod piše poruku kao što je prikazano na fotografiji ispod.
Program vodi odgovornu osobu naprijed kroz strukturu poslovnog procesa kada klikne na dugme Potvrđeno.
4. Obračun izdatih računa
U sljedećem koraku se otvara prozor Obračuna Obračun izdatih računov/razlike u cijeni.
Odgovorna osoba ovdje provjerava nepotvrđene račune.
Na desnoj strani prozora ponovno odabire Vrste dokumenata, u našem primjeru desnim klikom odabere mogućnost Odaberi sve.
Određuje datumski raspon kreiranje dokumenata u polju Otpremnica od/do. U našem primjeru bira od 1.4. do 30.4.2022.
Odabire vrstu ispisa u našem slučaju 164 – Obračun izdatih računa – detaljno.
Ako se na ispisu pojave računi koji još nisu potvrđeni, ponovit će postupak slanja e-pošte odgovornoj osobi da uredi ili potvrdi dokumente.
Nakon što to završi, odgovorna osoba nastavlja postupak klikom na dugme Potvrđeno.
5. PDV obračun
U ovom koraku se otvara Knjiga računa, gde se ispisuju i provjeravaju poreske knjige.
Odgovorna osoba bira sa desne strane Vrstu dokumenta, svi dokumenti sa desnim klikom bira sa opcijom Odaberi sve.
U polju Datum od/do navede period za koji će se provjeravati poreske knjige (kao što je prikazano na fotografiji ispod).
Izabrat će ispis 2H1 - Knjiga izlaznih faktura i 2H4 - Knjiga ulaznih faktura.
Ispod na kartici Obračun PDV počinje obračun PDV-a za period.
|
SAVJET
Da biste kreirali poziciju PDV obračuna za određeni period, možete pročitati uputstva u poglavlju Dnevnik knjiženja.
|
Odabrat će odgovarajući period i označiti ga.
Klikom na dugme Obračun pokrene obračun.
Ukoliko se pojavi upozorenje kao na fotografiji ispod: kriterijume morate obavezno unijeti!
Mora da se vrati na tab Knjiga računa i da provjeri da li su postavljeni svi kriterijumi (vrste dokumenta, datum...).
 |
UPOZORENJE
Ukoliko dođe do greške prilikom Obračuna PDV-a program se automatski postavlja na tab Greške.
|
Ako je odgovorna osoba odabrala sve kriterijume i izvršila PDV obračun, ispisuje se sljedeća informacija: Obračun PDV uspješno je zaključen!
Korak u poslovnom procesu se završava klikom na dugme Potvrđeno.
6. Kontrolni ispisi
U sljedećem koraku se otvori prozor Kontrolni ispisi po obračunu PDV-a.
Odgovorna osoba s klikom na tab Kontrolni ispisi otvori prozor, gdje radi kontrolne ispise radi provjere dobijenih podataka.
U polja Datum per.knjiženja od/ do unosi podatke o rperiodu, u našem primjeru od 1.4. do 30.4.2022.
Ukoliko ima grešaka ili nešto nije u redu, odgovorna osoba, klikom na dugme Odbijeno, šalje e-mail odgovornoj osobi za pregled neknjiženih dokumenata. Ukoliko nema grešaka, odgovorna osoba u posljednjem koraku klikne na dugme Potvrđeno i sa tim zavključi psolovni proces obračuna PDV-a.