Pregătirea unui cont de TVA

Contul de TVA este pregătit pe baza facturilor emise și primite într-o anumită perioadă. Diferența dintre TVA-ul perceput și TVA-ul pentru care persoana impozabilă poate solicita o deducere este plătită.

Diagrama de flux de mai jos arată structura fluxului de lucru al contului de TVA.

Mai jos este un exemplu de cum să pregătiți un cont de TVA folosind un flux de lucru în PANTHEON.

SUGESTIE Pentru mai multe informații despre ce este un flux de lucru, consultați capitolul Flux de lucru.

REZUMATUL CAZULUI Ashley Accountant, Șeful Finanțelor și Contabilității la Tecta, dorește să pregătească o declarație de TVA pentru aprilie 2022. Ea o va pregăti folosind un flux de lucru PANTHEON. Acest lucru se face astfel: Transferarea fluxului de lucru de pe server Executarea fluxului de lucru Prezentare generală a avizelor de însoțire nefacturate Raportul facturilor emise Contul de TVA Rapoarte rezumative

1. Transferarea fluxului de lucru de pe server

În primul rând, persoana responsabilă trebuie să transfere contul de TVA fluxul de lucru în PANTHEON.

Aceasta se face în meniul Setări | Documentație | Proiectare flux de lucru.

SUGESTIE Pentru instrucțiuni despre cum să transferați un flux de lucru de pe un server web în PANTHEON, consultați capitolul Transferarea unui flux de lucru de pe server.

2. Executarea fluxului de lucru

Odată ce fluxul de lucru a fost transferat, persoana responsabilă poate căuta în fereastra Proiectare flux de lucru.

Aceasta se face în bara de instrumente folosind butoanele de navigare, unde fluxul de lucru Obračun DDV1 (Cont TVA) este selectat.

Structura fluxului de lucru arătată în imaginea de mai jos se deschide.

Persoana responsabilă începe procesul făcând clic pe butonul (Executați fluxul de lucru).

O fereastră pop-up cu următoarea întrebare apare: Doriți să executați fluxul de lucru "Obračun DDV1"?

Începerea fluxului de lucru este confirmată prin clic pe butonul .

PANTHEON ghidează persoana responsabilă prin pașii fluxului de lucru.

3. Prezentare generală a avizelor de însoțire nefacturate

După ce procesul a fost început, fereastra Rapoarte rezumative care arată tab-ul Prezentare generală a mișcărilor se deschide automat.

În această fereastră, persoana responsabilă definește criteriile raportului și revizuiește avizele de însoțire nefacturate.

SUGESTIE Banda galbenă de sub meniu indică faptul că persoana responsabilă este ghidată de fluxul de lucru.

Câmpurile obligatorii sunt marcate cu o linie verticală roșie.

Persoana responsabilă selectează toate documentele făcând clic dreapta în secțiunea Tip raport și selectând opțiunea Selectați toate.

După cum se arată în imaginea de mai jos, persoana responsabilă selectează data în câmpul Data de la, în acest caz 1.4, în timp ce setează Data până la la 30.4.2022.

Aceasta determină intervalul raportului care conține documente colective pentru luna pentru care contul de TVA trebuie să fie pregătit.

Persoana responsabilă selectează tipul de raport 047 - Mișcări - detaliat și face clic pe butonul Raport.

Dacă apar documente în raport care nu au fost încă facturate, persoana responsabilă poate transmite aceste informații persoanei relevante.

În banda galbenă de sub meniu, persoana responsabilă face clic pe butonul Respins.

Aceasta deschide fereastra Avize de însoțire nefacturateunde puteți trimite un e-mail persoanei responsabile pentru facturarea avizelor de livrare și adăuga de făcut. În câmpul gol de mai jos, el/ea scrie un mesaj așa cum se arată în figura de mai jos.

După ce butonul Continuare a fost apăsat, programul duce persoana responsabilă la următorul pas al fluxului de lucru.

4. Raportul facturilor emise

În următorul pas al fluxului de lucru, fereastra Raportul facturilor emise/marginea de profit se deschide.

Persoana revizuiește apoi facturile care au fost emise, dar care nu au fost încă confirmate.

Pe partea dreaptă a ferestrei, toate Tipuri de documente sunt din nou selectate folosind clic dreapta în secțiune și selectând opțiunea Selectați toate.

Persoana responsabilă specifică intervalul de date pentru crearea documentelor în câmpul Aviz de însoțire de la/până la. În acest caz, intervalul de date de la 1.4.2022 la 30.4.2022 este selectat.

Apoi, persoana responsabilă selectează tipul de raport 164 – Raportul facturilor emise - detaliat.

Dacă în raport apar facturi care nu au fost încă confirmate, persoana responsabilă repetă procesul de a trimite un e-mail persoanei relevante pentru a edita sau confirma documentele în cauză.

După ce acest lucru a fost făcut, persoana responsabilă face clic pe butonul Continuare pentru a continua la următorul pas al fluxului de lucru.

5. Contul de TVA

Acest pas al fluxului de lucru deschide fereastra Registrul facturilor unde pot fi verificate înregistrările fiscale și pot fi create rapoarte corespunzătoare.

În secțiunea Tipuri de documente din dreapta, persoana responsabilă selectează toate documentele făcând clic dreapta în secțiune și selectând opțiunea Selectați toate.

În câmpul Data de la/până la, perioada pentru care înregistrările fiscale trebuie verificate este specificată, așa cum se arată în imaginea de mai jos.

Rapoartele 2J1 - Facturi emise și 2J7 - Facturi primite sunt apoi create

În tab-ul Contul de TVA, calculul contului de TVA pentru perioada specificată este efectuat.

SUGESTIE Pentru a crea linii de cont TVA pentru o perioadă specifică, consultați capitolul Jurnal general.

Persoana responsabilă selectează contul corespunzător pentru perioada specificată.

Calculul contului de TVA este început prin clic pe butonul Cont TVA.

Dacă apare avertismentul de mai jos "Criteriile trebuie specificate." persoana responsabilă trebuie să se întoarcă la tab-ul Registrul facturilor și să verifice că toate criteriile (Tip document, Dată, etc.) au fost definite.

AVERTISMENT Dacă apar erori în calculul contului de TVA , programul va deschide automat tab-ul Erori.

Dacă persoana responsabilă a selectat toate criteriile și calculul contului de TVA este finalizat, informația de mai jos este afișată: "Contul de TVA finalizat cu succes!"

Pentru a finaliza acest pas al fluxului de lucru, butonul Confirmare este apăsat.

6. Rapoarte rezumative

Următorul pas al fluxului de lucru deschide fereastra Rapoarte rezumative.

Făcând clic pe tab-ul Rapoarte rezumative, persoana responsabilă deschide o fereastră în care pot fi create rapoarte rezumative pentru a verifica datele obținute.

Persoana responsabilă introduce perioada, în acest caz de la 1 aprilie la 30 aprilie 2022, în câmpurile Data înregistrării de la/până la.

Dacă apar erori sau ceva nu este în regulă, persoana responsabilă poate face clic pe butonul Respins pentru a trimite un e-mail persoanei relevante, cerându-i să revizuiască documentele neînregistrate.

Dacă nu există erori, persoana responsabilă face clic pe butonul Confirmare în pasul final pentru a finaliza fluxul de lucru al contului de TVA.