Sachanlagen – Wert-Registerkarte

Zeile

Nummer der Zeile.

Datum

Datum der Ereigniserstellung:

• Im Falle der Anschaffung bezieht sich dies auf das Datum der Aktivierung des Anlageguts, das am selben Datum liegt, an dem die Abschreibungsberechnung beginnt. Wenn Sie das Aktivierungsdatum des Anlageguts im Hauptfensterändern, ändert sich das Datum in diesem Feld (für den Eintragstyp 1 - Anschaffung) automatisch. Wenn die Abschreibung bereits berechnet wurde, wurde sie wahrscheinlich für den falschen Zeitraum berechnet. Das Programm gibt eine Warnung aus: Aktivierungsdatum geändert! Überprüfen Sie, ob die berechnete Abschreibung korrekt ist! Aktualisieren Sie das Aktivierungsdatum im Änderungsfeld?). Wenn das Aktivierungsdatum zum Zeitpunkt des Eintrags ins Register nicht vorhanden ist, wird das Datum der Anschaffung des Anlageguts in dieses Feld eingegeben. Änderungen des Aktivierungsdatums können manuell zu einem späteren Zeitpunkt eingegeben werden.
• Im Falle der Abschreibungsberechnung (21, 22 und 23) bezieht sich dies auf das Datum, an dem Sie die Berechnung bestätigt haben. Für weitere Informationen siehe das Kapitel Abschreibungsberechnung. 

hinweis Im nächsten Bericht wird die Abschreibung ab dem hier angezeigten Datum berechnet!

• Für die verbleibenden Eintragstypen (3, 4, 5, 6, 7, 8) ist das Datum in der Wertanpassung ein Indikator für den Beginn der Abschreibungsberechnung für diesen Eintrag. Bei Wertanpassung buchenwird dieses Datum als Zeitraumdatum verwendet, auf das der Posten verknüpft ist.

Kaufwert

Der Betrag des (neubewerteten) Kaufwerts, der ist:

• der tatsächliche Kaufwert bei der Anschaffung des Anlageguts oder
• nach dem möglichen Neubewertungsbericht bezieht sich dies auf den neubewerteten Kaufwert des Anlageguts aus dem Bericht.

HINWEIS Der Wert wird immer als positiver Betrag eingegeben, da das Programm je nach Eintragstyp Fälle berücksichtigt, in denen der hier eingegebene Wert abgezogen wird (Typ 5 - Abwärtsneubewertung in Abwärtsneubewertungs-Konten oder 23 - Abschreibung in Abwärtsneubewertungs-Konten oder 7 - Rückbuchung der Aufwärtsneubewertung).

Abgeschriebene Abschreibung 

Die Differenz zwischen dem Kaufwert und der kumulierten Abschreibung wird als Buchwert (Bilanzwert) angezeigt.

hinweis Der Wert wird immer als positiver Betrag eingegeben, da das Programm je nach Eintragstyp Fälle berücksichtigt, in denen der hier eingegebene Wert abgezogen wird (Typ 5 - Abwärtsneubewertung in Abwärtsneubewertungs-Konten oder eher 23 - Abschreibung in Abwärtsneubewertungs-Konten und 7 - Rückbuchung der Aufwärtsneubewertung)..

Währung

Währung, in der der Wert des Anlageguts gemessen wird.

Status

Status des Anlageguts.

Alle aktiven Anlagegüter haben standardmäßig den Status AK - Aktiv, während die nicht aktiven (verkauft oder abgeschrieben und deaktiviert, das heißt, entsorgte Anlagegüter) den Status NAhaben.

Wenn das Inventarzählblatt erstellt wird, enthält es nur aktive Anlagegüter. Dazu gehören auch die, die für die Abschreibung und Neubewertung berechnet werden.

WARNUNG Ein nicht aktives Anlagegut kann NICHT erneut aktiviert werden. Wenn Sie den Status eines Anlageguts auf aktiv ändern möchten, müssen Sie die Deaktivierung des Anlageguts rückgängig machen.

Buch Wert

Der Buchwert wird als Differenz zwischen Kaufwert abzüglich kumulierter Abschreibung berechnet.

Abschreibung

Abschreibung des Zeitraums.

Verwandtes Dokument

Interne ID des Dokuments, das die Grundlage für die Wertanpassung bildet:

• bei der Anschaffung (Eintragstyp 1-Anschaffung), bezieht sich dies auf den Wert aus dem Verwandtes Dokument Feld;
• bei der Erstellung des Neubewertungs- und Abschreibungsberichts (Eintragstyp 2X) bezieht sich dies auf die interne ID der (bestätigten) Berechnung;
• wenn die Wertanpassung manuell eingegeben und dann mit der Wertanpassung buchen Funktion aus dem Rechtsklick-Menü (gilt für die Eintragstypen 1 und 3 bis 8) gebucht wurde, bezieht sich dies auf die Journalbuchungs-ID, auf die der Eintrag gebucht wurde.

Die spezifischen oben genannten Dokumente können auch direkt durch Doppelklick auf die Dokumenten-ID geöffnet werden.

WARNUNG Wenn Sie den Journalbuchungseintrag oder die Abschreibungsberechnung löschen, bedeutet dies nicht, dass Sie diesen Datensatz gelöscht haben! – Sie können den Posten löschen, indem Sie zuerst den Journalbuchungseintrag für die Buchung löschen und dann dessen ID, die in diesem Feld zu finden ist. Nur dann dürfen Sie die Zeile erneut buchen. – Das Löschen von Daten aus der Abschreibungsberechnung erfolgt durch Wiederherstellen des Berichts.

Eintragstyp

Bestimmt den Typ des Eintrags im Sachanlagen Register. 

Die Typen 21, 22 und 23 werden automatisch erstellt. Andere Typen können manuell eingegeben und dann gebucht werden. Für weitere Informationen siehe das Kapitel Eintragstypen.

Der Eintragstyp zeigt Informationen über die Änderung, die auf dem Sachanlagenkonto gebucht wurde.

WARNUNG Nach der Buchung im Hauptbuch ist das Ändern und Löschen einzelner Datensätze (Datum, Kaufwert, Wertanpassung, verwandtes Dokument, Eintragstyp, Konto) in der Wertanpassungszeile der Sachanlagen und/oder Kleingeräte nicht mehr erlaubt. In einem solchen Fall wird folgende Nachricht zurückgegeben: Zeile bereits gebucht! Sie kann nicht mehr geändert werden!

WARNUNG Die Eintragstypen 21, 22 und 23 werden für die Abschreibungsberechnung verwendet und werden nach Bestätigung der Abschreibungsberechnung automatisch auf das Sachanlagenkonto übertragen.

WARNUNG Benutzer ohne Aufwärts- und Abwärtsneubewertung von Sachanlagen verwenden nur den Eintragstyp 1 - Anschaffung, 21 - Abschreibung auf Anschaffungskonten und 6 - Entsorgung des Anlageguts.

Verfügbare Eintragstypen sind:

• 1 - Anschaffung- Anschaffung - Sollkonto
• 21 - Abschreibung auf Anschaffungskonten - Anschaffung - Sollkonto
• 22 - Abschreibung auf Aufwärtsneubewertungskonten - Aufwärtsneubewertung - Sollkonto
• 23 - Abschreibung auf Abwärtsneubewertung Konten - Abwärtsneubewertung - Habenkonto
• 3 - Aufwärtsneubewertung auf Anschaffungskonten- Anschaffung - Sollkonto
• 4 - Aufwärtsneubewertung auf Aufwärtsneubewertungskonten - Aufwärtsneubewertung - Sollkonto
• 5 - Abwärtsneubewertung auf Abwärtsneubewertungskonten - Abwärtsneubewertung - Habenkonto
• 6 - Entsorgung des Anlageguts - kein Eintrag
• 7 - Rückbuchung der Aufwärtsneubewertung - Aufwärtsneubewertung - Sollkonto
• 8 - Rückbuchung der Abwärtsneubewertung - Abwärtsneubewertung - Habenkonto
• 9 – Teilweise Deaktivierung
• 10 – FA Verkauf

hinweis Wenn Sie Eintragstyp: 10 - FA Verkauf auswählen, während der Status eines Anlageguts noch aktiv ist, wird eine IRIS-Nachricht angezeigt: IRIS 1002457 – Das Anlagegut ist noch aktiv!

Konto

Gibt an, auf welchem Konto der Kaufwert des Anlageguts oder genauer gesagt, seine Aufwärts- oder Abwärtsneubewertung gebucht wird.

Daten werden automatisch ausgefüllt, nachdem der Eintragstyp ausgewählt wurde. Es kann für verschiedene Zusammenfassungsprüfungen und Berichte verwendet werden. Darüber hinaus können Sie auch das Anlagegut verfolgen, für das Sie einen "Posten übertragen" haben von einem Konto auf ein anderes. 

Art des Eintrags – definiert, wo das Programm nach den Daten für das Konto Feld

• 1 - Anschaffung- Anschaffung - Sollkonto
• 21 - Abschreibung auf Anschaffungskonten - Anschaffung - Sollkonto
• 22 - Abschreibung auf Aufwärtsneubewertungskonten - Aufwärtsneubewertung - Sollkonto
• 23 - Abschreibung auf Abwärtsneubertung  Konten - Abwärtsneubewertung - Habenkonto
• 3 - Aufwärtsneubewertung auf Anschaffungskonten- Anschaffung - Sollkonto
• 4 - Aufwärtsneubewertung auf Aufwärtsneubewertungskonten - Aufwärtsneubewertung - Sollkonto
• 5 - Abwärtsneubewertung auf Abwärtsneubewertungskonten - Abwärtsneubewertung - Habenkonto
• 6 - Entsorgung des Anlageguts - kein Eintrag
• 7 - Rückbuchung der Aufwärtsneubewertung - Aufwärtsneubewertung - Sollkonto
• 8 - Rückbuchung der Abwärtsneubewertung - Abwärtsneubewertung - Habenkonto

Hinweis

Die Spalte ist standardmäßig ausgeblendet. Sie kann manuell ausgefüllt werden oder wird nicht automatisch ausgefüllt, wenn FA aus der Lieferantenrechnung mit dem Assistenten erstellt wird.

Rechnungsnr.

Zeigt die Rechnungsnummer an, die die interne Nummer der erhaltenen Rechnung für den FA-Kauf darstellt.