В шифрант субјекти можеме да внесеме само една даночна бројка. Даночната бројка не се запишува во документите - таму е запишана само шифрата на субјектот.

Ако, значи, работиме со субјект кој е покривно претпријатие и ни испорачува стока од различни правни лица од различни земји на ЕУ (или е само идентификуван во овие земји за потребите на ДДВ), можеме за составување на даночните евиденции да користиме податок за 3. лице, кој е достапен во секој документ на модулот Нарачки и Стока.

Пример на превземање:

Стоката ја нарачуваме од покривниот добавувач, кој испраќа стока од различни локации и со тоа и од различни земји, при што секој испраќач има свој ИД за ДДВ. Финансиски ја евидентираме својата обврска и плаќаме на покривниот добавувач.

1. Шифрант на субјекти

Во шифрантот на субјекти внесуваме податоци за матичното претпријатие, нпр.

• Foreign Partner Ltd. со даночна бројка GB 999 999 999 99

Овој партнер е идентификуван за потребите на ДДВ и во Италија. За таа цел во шифрантот на субјекти внесуваме и податоци за австриската подружница, нпр.

• WIBITEX S.r.l. со даночна бројка IT 8888888

За поедноставување на внесот, можеме на овој партнер како платец (види панелот Купец шифрант на партнери) да внесеме назив на матичното претпријатие. Ова ни овозможува, при внесување на нов документ, да избереме 3. лице, а програмот автоматски ќе најде и пополни уште податок за 1. лице (платец на стоката).

2. Документ

Во документот внесуваме како прво лице партнерот, со кој ќе воспоставиме и финансиска обврска, кој ќе се појавува на складскиот картон, накратко партнерот, кој е носител на делото и е идентификуван за ДДВ во Велика Британија.

Како 3. лице внесуваме партнерот, кој всушност претставува запишување во шифрант на партнери со друга идентификациска бројка за ДДВ.

По подразбирање, податокот за 3. лице на партнерот е ист како 1. лице на документот, па затоа при набавките, каде што не ни е потребна таква поделба, имаме во податокот за 3. лице веќе и пренесени податоци за 1. лице.

3. Книга на примени фактури за набавки на стока во рамките на Заедницата и ДДВ-О

Партнерот на извештајот на книгата на примени фактури е по подразбирање 1. лице. За нашиот пример на извештајот користиме 3. лице, што значи дека статусот на партнерот (обврзник итн.) како и неговата даночна бројка се наоѓаат меѓу податоците на 3. лице.

Параметарот го поставуваме одделно за Книгата на примени фактури на ЕУ и одделно за другите книги, на што нè предупредува називот на полето за избор. Тоа е за ЕУ книгите:

Клиентите, кои имаат такви деловни случаи, податокот за 3. лице затоа МОЖЕ да го користат само ИЗМЕЊА за други цели, кои би можеле да им служат (не можеме нпр. да внесуваме податок за домашниот шпедитер при увоз од ЕУ).

Извештај на книгата на примени фактури:

И за пресметка на ДДВ-О и извештај на ДДВ-О програмот ќе користи исти параметри како за извештајот на книгата на ДДВ.

Ако го користите или ви е потребно таков начин, ви советуваме да СИТЕ примени фактури од ЕУ ги извештавате и пресметувате по трето лице.

Пример на издавање:

Стоката ја фактурираме на покривниот купец, а ја испраќаме на различни локации и со тоа и во различни земји, при што секој примач има свој ИД за ДДВ. Финансиски ја евидентираме својата побарувачка и примаме плаќања од покривниот купец.

1. Шифрант на субјекти

Постапката е иста како онаа опишана при превземањето.

2. Документ

Слично како при превземањето, во документот внесуваме како прво лице партнерот, со кој ќе воспоставиме и финансиска побарувачка, која ќе се појавува на складскиот картон, накратко партнерот, кој е носител на делото и е идентификуван за ДДВ во Велика Британија. Како 3. лице внесуваме партнерот, кој всушност претставува запишување во шифрант на партнери со друга идентификациска бројка за ДДВ.

По подразбирање, податокот за 3. лице на партнерот е ист како 1. лице на документот, па затоа при набавките, каде што не ни е потребна таква поделба, имаме во податокот за 3. лице веќе и пренесени податоци за 1. лице.

3. Книга на издадени фактури за испораки на стока во рамките на Заедницата, квартално извештај и ДДВ-О

Партнерот на извештајот на книгата на издадени фактури е по подразбирање 1. лице. За нашиот пример на извештајот користиме 3. лице, што значи дека статусот на партнерот (обврзник итн.) како и неговата даночна бројка се наоѓаат меѓу податоците на 3. лице.

Параметарот го поставуваме одделно за Книгата на издадени фактури на ЕУ и одделно за другите книги, на што нè предупредува називот на полето за избор. Тоа е за ЕУ книгите:

Клиентите, кои имаат такви деловни случаи, податокот за 3. лице затоа МОЖЕ да го користат само ИЗМЕЊА за други цели, кои би можеле да им служат (не можеме нпр. да внесуваме податок за домашниот шпедитер при извоз од ЕУ).

Извештај на книгата на издадени фактури за испораки во рамките на Заедницата:

Квартално извештај KP-O

Извештајот на кварталното извештај користи исти параметри како извештајот на книгата на издадени фактури. Ако, значи, избереме за извештај партнерот трето лице (како и при книгата на издадени фактури), извештајот на кварталното извештај ќе биде:

И за пресметка на ДДВ-О и извештај на ДДВ-О програмот ќе користи исти параметри како за извештајот на книгата и кварталното извештај.

Ако го користите или ви е потребно таков начин, ви советуваме да СИТЕ издадени фактури за ЕУ ги извештавате и пресметувате по трето лице.