Prejeti račun po 76.a členu

PANTHEON Web Light omogoča prejem računov z upoštevanjem obrnjene davčne obveznosti po 76.a členu.

Pri uporabi mehanizma obrnjene davčne obveznosti je kupec blaga tisti, ki mora obračunati in plačati DDV. Dobavitelj od opravljene dobave ne obračuna DDV, na računu pa mora navesti klavzulo za 76.a člen ZDDV-1, in sicer da je dobava blaga ali opravljena storitev predmet obrnjene davčne obveznosti.

V nadaljevanju je opisan primer prejema računa po 76.a členu.

Opis primera Odgovorna oseba želi kreirati nov prejeti račun po 76.a členu. Prejeti račun kreira po naslednjih korakih: Nastavitev davčne stopnje v šifrantu Davčne stopnje Kreiranje novega prejetega računa Kreiranje plačilnega naloga po 76. a členu

1. Nastavitev davčne stopnje v šifrantu Davčne stopnje

Odgovorna oseba želi narediti prevzem prejetega računa po 76. a členu, zato mora predhodno pravilno nastaviti davčne stopnje v šifrantu Davčne stopnje.

Za primer nastavitve davčnih stopenj v PANTHEON Web Light preberite poglavje Davčne stopnje.

V našem primeru je kreirala nove tarifne številke 0A, 2A in 9A z nazivom 'Obrnjena davčna obveznost po 76.a členu ZDDV-1.' 

2. Kreiranje novega prejetega računa

Odpre nov prejeti račun z glavnega menija s klikom na Nabava in izbere podmodula Nov prejeti račun.

Odpre se prazna forma za vnos podatkov.

Polje Vrsta dokumenta se samodejno izpolni z vrsto 1000 - Nabava - Materialno skladišče.

V polju Dobavitelj s seznama izbere dobavitelja Dobava opreme SLO, d.o.o. in doda idente v pozicije.

Ročno v stolpcu DDV s spustnega seznama izbere davčno stopnjo 2A - Obrnjena davčna stopnja po 76.a členu 22% za obe poziciji.

Spodaj desno na dokumentu se nahaja polje 76.a člen, kjer se izpisuje seštevek pozicij računa pri katerih je uporabljen 76.a člen.

Namig Na identičen način kreiramo in izpisujemo tudi naročila dobaviteljem za dobave blaga in opravljene storitve po 76.a členu. Kako se podatki zapisujejo v DDV knjige pa si poglejte na primeru Prejeti računi po 76.a členu.

3. Kreiranje plačilnega naloga po 76. a členu

Nadaljuje s kreiranjem plačilnega naloga.

Prvo dokument potrdi z izbiro Potrejn v polju Status.

Nato izbere puščico poleg gumba Čarovniki v ukazni vrstici in s seznama izbere Kreiraj plačilni nalog.

Program odpre modul Denar | Plačilni promet.

V zavihku PN v pripravi je viden novo kreiran plačilni nalog. 

Kreiran plačilni nalog vsebuje znesek brez DDV-ja.

Namig Za celosten primer kreiranja plačilnega naloga iz novega prejetega računa preberite poglavje Kreiranje plačilnega naloga.