Прием на фактура согласно член 32а
PANTHEON Web Light овозможува прием на фактури со пренос на даночна обврска според член 32а.
Bo фактури издадени како за оданочив промет, така и за промет ослободен од данок, се врши одделно наведување на прометот. Кога се извршува промет кој е ослободен од данокот, на фактурата се наведува: „данокот на додадена вредност не е пресметан“. Кога примателот на добрата и услугите е даночен должник во случаите од членот 32-а од овој закон, даночниот обврзник кој го врши прометот во фактурата наведува „пренесување на даночна обврска“.
Во продолжение опишан е случај на примање фактура според член 32а.
 |
ОПИС НА ПРИМЕРОТ
Одговорното лице сака да креира нова примена фактура согласно член 32а. Примената фактура се креира според следните чекори:
- Поставување на даночната стапка во Шифрарникот за даночни групи
- Креирање нова примена фактура
- Креирање на платен налог според член 32а
|
1. Поставување на даночната стапка во Шифрарникот за даночни групи
Одговорното лице сака да ја преземе добиената фактура според член 32а, затоа мора прво правилно да ги постави даночните групи во Шифрарникот на даночни стапки.
Пример за поставување даночни групи во PANTHEON Web Light, можете да најдете во поглавјето Шифрарник на даночни стапки.
Во нашиот случај, одговорното лице создаде нови тарифни броеви P0, P1 и P2 со назив „Пренесени обврски член 32а“
2. Креирање нова примена фактура
Одговорното лице отвора нова примена фактура од главното мени со кликнување на Набавки и го избра подмодулот Нова примена фактура.
Се отвора празен формулар за внесување податоци.
Полето Број на документ автоматски се пополнува со типот 1000 - Прием- Складиште со материјали.
Во полето Добавувач, го избира снабдувачот Заштитна облека и опрема ДОО од списокот и додава иденти на позициите.
Рачно во колоната ДДВ од паѓачката листа избира даночна стапка Р2 - Пренесени обврски член 32а 5% за двете позиции.
Во долниот десен дел од документот е полето Член 32а, каде што е отпечатен збирот на сметките во кои се користи членот 32а.
3. Креирање на платен налог според член 32а
Продолжува со креирање на налогот за плаќање.
Прво, го потврдува документот со избирање Одобрен во полето Статус.
Потоа ја избира стрелката до копчето Волшебници во лентата со алатки и избира од списокот Креирај платен налог.
Програмата го отвора модулот Финансии | Налози за плаќање.
Во картичката Во тек новосоздадениот налог за плаќање е видлив.
Креираниот платен налог го содржи износот без ДДВ.
 |
СОВЕТ
За целосен пример за креирање налог за плаќање од новопримената фактура, прочитајте го поглавјето Креирање платен налог.
|