PANTHEON™ Help

 Toc
 Početna stranica - PANTHEON uputstva
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]PANTHEON priručnici
  [Expand]Vodič po DataLab PANTHEON™
  [Expand]Vodič po PANTHEON Retail
  [Expand]Vodič po PANTHEON VET
  [Expand]Vodič po Datalab PANTHEON FarmAccounting
 [Collapse]PANTHEON korisnički priručnici
  [Collapse]Korisnički priručnik za DataLab PANTHEON
   [Expand]Kako započeti?
   [Expand]ePoslovanje - korisnički priručnik
   [Expand]Postavke
   [Expand]Narudžbe
   [Expand]eFiskalizacija RS
   [Collapse]Roba
    [Expand]Uputstvo za integraciju ERP PANTHEONA-a sa fiskalnim printerima
    [Expand]PDV
    [Expand]Izdavanje
    [Expand]Prijem
    [Expand]JCD
    [Expand]Međuskladišni prijenos
    [Expand]Promjena cijene
    [Expand]Inventura
     Periodično fakturisanje
    [Expand]Komisija
    [Collapse]PDV
     [Expand]VAT račun (DDV-O obrazac)
      Objavljivanje DDV-O
      Posebna evidencija prema Članu 85 ZDDV
      Kvartalni Izvještaj
     [Expand]VAT sistem obračuna gotovine
     [Collapse]Primeri
       76.a član
      [Expand]Korištenje ID-ova tipa poreza
       Upotreba podataka iz ECL za izvoz u poreskim evidencijama
       DDV pri izvozu blaga
      [Expand]Lastna poraba
       Oproščen promet bez prava/s pravom na odbitak ulaznog PDV-a
       Upotreba podataka pri nabavkama iz EU
      [Collapse]Prevzem od nerezidenta
        Prevzem od nerezidenta - ulazni PDV je priznat
        Prevzem od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat
        Prevzem od nerezidenta - dani avans
        Dobave nerezidenta - obaveza obračuna PDV-a i pravo na ulazni PDV
       Upotreba podataka iz ECL za uvoz u poreskim evidencijama
      [Expand]Nabava nepremičnina i osnovnih sredstava
       Če ima partner iz EU več ID za DDV
       Upotreba drugačijeg datuma za Knjigu pribavljanja iz Zajednice
      [Expand]Tripartitni (tristranski) posli
       Upotreba podataka i preračunavanje vrijednosti poreza u domaću valutu
       Avansi po 5. členu Navodila (UL RS 106/01, str. 11208)
      [Expand]Odbitni delež
     [Expand]Primeri DDV 1.1.2008
     [Expand]Primeri DDV 01.01.2010
    [Expand]Carinska skladišta
    [Expand]Izdavanje maloprodajnog računa
    [Expand]Vrednovanje zalihe
    [Expand]Praćenje deviznih vrijednosti
    [Expand]Primjeri tipa stavke
    [Expand]Izvještaji o akcijama
    [Expand]Reversi
    [Expand]Unos dokumenata sa upotrebom MJ2
    [Expand]Odvojena kalkulacija prodajne cijene po skladištima
    [Expand]eSlog
   [Expand]Proizvodnja
   [Expand]Servis
   [Expand]Pomoć za PANTHEON
   [Expand]Kadrovi
   [Expand]Novac
   [Expand]Plansko-analitički alati ZEUS
    Osoblje
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Maloprodaju
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Vet
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Farming
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Vodiči po PANTHEON Web
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Light
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Legal
 [Collapse]Korisnički priručniki za PANTHEON Web
  [Expand]Kako započeti s programom PANTHEON Web
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Light
   Korisnički priručnik za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Legal
[Collapse]PANTHEON Granule
 [Collapse]Vodič za PANTHEON Granule
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i zadaci
  [Expand]Granula Nadzorna ploča
  [Expand]Granula B2B naručivanje
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Granula Inventura osnovnih sredstava
  [Expand]Granula Inventura skladišta
 [Collapse]Korisnički priručnik za PANTHEON Granule
  [Expand]Uvod u PANTHEON Granule
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i zadaci
  [Expand]Granula B2B Naručivanje
  [Expand]Granula Nadzorna ploča
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Inventar Fiksne Imovine Granula
  [Expand]Inventar u skladištu granula
[Expand]Korisničke stranice

Load Time: 1984,4103 ms
"
   2536 | 2923 | 29564 | AI translated
Label

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

010379.gif010380.gif010381.gif010411.gif010382.gif010383.gif

U nekim slučajevima smo dužni obračunati i platiti PDV, koji se ne priznaje kao ulazni PDV.

Primjer: Dobavljač iz inostranstva nam fakturiše troškove popravke ličnog automobila u vrednosti EUR 100.

1. Primljena faktura

Unosimo primljenu fakturu dobavljača, gdje kao tip nabavke označimo "Nerezident". Možemo je napraviti npr. u preddefinisanom tipu dokumenta za uvoz robe, jer se radi o preuzimanju usluge u stranoj valuti.

Unosimo odgovarajuću poreznu tarifnu brojku u zavisnosti od toga koliki procenat poreza smo dužni obračunati. U našem slučaju je to 20% PDV na usluge, gdje se ulazni PDV ne priznaje, stoga je odgovarajuća porezna tarifa N2 (uporedi: PDV se ne obračunava).

000001.gif Zbog postavki automatskog knjiženja preporučujemo da za preuzimanje usluga od nerezidenata otvorite novu šifru identa, odnosno da za takve šifre koristite posebnu vrstu identa!
U našem slučaju smo koristili unaprijed postavljenu vrstu identa 705 i knjiženje obračunatog ulaznog PDV postavili u matrici računovodstvenih konta korištenih vrsta dokumenata "Preuzimanje robe - strani dobavljač".

 

22732.gif

Podaci u pasu s podacima o vrednosti se izračunavaju na takav način kao pri uvozu (vidi podaci o vrednosti).

2. Knjiženje

Automatsko knjiženje primljenog računa se vrši kao i kod faktura iz uvoza. Pozicije glavne knjige za naš primjer:

22733.gif

3. Knjiga primljenih računa

Porezna evidencija: u knjizi primljenih računa nabavke od partnera tipa "Nerezident" bez priznatog ulaznog PDV prikazuju se u rubrikama 8 i 11.

Napomena 1: U Knjizi primljenih računa prije 1.10.02 su se vrednosti prikazivale u smisleno simetričnim rubrikama 8 i 11.

22734.gif

4. PDV-O

U obrazcu PDV-O se takav promet prikazuje:

  • u informacijskom dijelu u rubriki 21
  • u obračunskom pak u rubriki 35 

 

22735.gif

 22736.gif

 

Sličan, ali sadržajno potpuno različit primjer javlja se kod korisnika 41. člena ZDDV (vidi poglavlje PDV za korisnike 41. člena ZDDV).

 

Rate this topic
Was this topic usefull?
Comments
Comment will also bo visible in forum!