PANTHEON™ Help

 Toc
 Početna stranica
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]PANTHEON priručnici
  [Expand]Vodič kroz Datalab PANTHEON Farming
  [Expand]Vodič za mobilni POS
  [Expand]Vodič po DataLab PANTHEON™-u
  [Expand]Vodič po PANTHEON Vet
 [Collapse]PANTHEON korisnički priručnici
  [Collapse]Korisnički priručnik za DataLab PANTHEON™
   [Expand]Zakonske izmjene od 1.1.2024.
   [Expand]Prelazak na EURO
   [Expand]GDPR u Pantheon-u
   [Expand]Licencni ugovor
   [Expand]Verzije programskog paketa DataLab Pantheon™
   [Expand]Kako započeti? (u izradi)
   [Expand]ePoslovanje (u izradi)
   [Expand]Postavke
   [Collapse]Robno-materijalno knjigovodstvo
    [Expand]Carinska skladišta
     PDV nakon 01.07.2013.
    [Collapse]PDV prije 01.07.2013.
     [Expand]Porezne knjige
     [Expand]Obračun PDV
      Knjiženje PDV
     [Expand]PDV-K
     [Collapse]Primjeri
       Izmjena stope PDV-a
      [Expand]Primjeri upotrebe tarifnih brojeva
       76.a član
       PDV pri izvozu robe
      [Expand]Korištenje ID-ova vrsta poreza
       Primljeni predujmovi
       Uporaba podatkov iz ECL za izvoz u poreznim evidencijama
       Izdavanje za vlastitu potrošnju
      [Expand]Lastna poraba
       Kalkulacija prijema - općenito
       Oproščen promet brez pravice/s pravico do odbitka vstopnega DDV
       Dani predujmovi
       Uporaba podataka pri nabavama iz EU
       Nabava robe iz uvoza
      [Collapse]Prevzem od nerezidenta
        Prevzem od nerezidenta - ulazni PDV je priznat
        Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV ni priznan
        Prevzem od nerezidenta - dani avans
        Dobave nerezidenta - obveza obračuna PDV-a i pravo na ulazni PDV
       Uporaba podatkov iz ECL za uvoz u poreznim evidencijama
      [Expand]Nabava nepremičnina i osnovnih sredstava
       Če ima partner iz EU več ID za DDV
       Uporaba drugačijeg datuma za Knjigu pribavljanja iz Zajednice
      [Expand]Tripartitni (tristranski) posli
       Uporaba podataka i preračun vrijednosti poreza u domaću valutu
       Avansi po 5. členu Navodila (UL RS 106/01, str. 11208)
      [Expand]Odbitni delež
      Posebna evidencija prema članku 85. ZDDV
     [Expand]VAT sustav obračuna gotovine
     [Expand]Primeri DDV 1.1.2008
     [Expand]Primeri DDV 01.01.2010
    [Expand]Prijem
    [Expand]Izdavanje
    [Expand]Izdavanje maloprodajnog računa
    [Expand]Međuskladišni prijenos
    [Expand]JCD/Intrastat
    [Expand]Promjena cijene
    [Expand]Inventura
     Periodično fakturiranje
    [Expand]Primjeri upotrebe tipova idenata
    [Expand]Revers
    [Expand]Komisija
    [Expand]Unos dokumenata za uporabu MJ2
    [Expand]Vrednovanje zaliha
    [Expand]Odvojena kalkulacija prodajne cijene po skladištima
    [Expand]Praćenje deviznih vrijednosti
    [Expand]eSlog
   [Expand]Narudžbe
   [Expand]Proizvodnja
   [Expand]Proizvodnja
   [Expand]Pomoć za PANTHEON
   [Expand]Osoblje
   [Expand]Servis
   [Expand]Kadrovi
   [Expand]Novac
   [Expand]Plansko-analitički alati ZEUS
    Uvodna riječ
    Knjiženje na LT verziji
  [Expand]Kor korisnički priručnik za PANTHEON Vet
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON maloprodaju
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Vodiči po PANTHEON Web
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Light-u
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Arhiva starih proizvoda
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Legal
 [Collapse]Korisnički priručnici za PANTHEON Web
  [Expand]Početak rada s PANTHEON Web-om
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Light
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Legal
  [Expand]Arhiva starih proizvoda
[Collapse]PANTHEON Granule
 [Collapse]Vodič po PANTHEON Granulama
  [Expand]Granule za Servis na terenu
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i Zadaci
  [Expand]Granula Kontrolna tabla
  [Expand]Granula B2B narudžbe
  [Expand]Inventar Fiksne Imovine Granula
  [Expand]Inventar Skladišta Granula
 [Collapse]Korisnički priručnik za PANTHEON Granule
   Početak
   Korištenje PANTHEON Granula u imaginarnom poduzeću Tecta
  [Expand]PANTHEON Granule i aktivacija
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i zadaci
  [Expand]Granula B2B narudžbe
  [Expand]Granula Nadzorna ploča
  [Expand]Granula Servis na terenu
   Česta pitanja i odgovori
  [Expand]Inventar dugotrajne imovine
  [Expand]Granula Inventura skladišta
   Arhiva

Load Time: 421,903 ms
"
   2536 | 2923 | 426023 | AI translated
Label

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

010379.gif010380.gif010381.gif010411.gif010382.gif010383.gif

U nekim slučajevima smo dužni obračunati i platiti PDV, koji se ne priznaje kao ulazni PDV.

Primjer: Dobavljač iz inozemstva nam fakturira troškove popravka osobnog automobila u vrijednosti EUR 100.

1. Primljena faktura

Unosimo primljenu fakturu dobavljača, gdje kao tip nabave označimo "Nerezident". Možemo je izraditi npr. u unaprijed definiranoj vrsti dokumenta za uvoz robe, jer se radi o preuzimanju usluge u stranoj valuti.

Unosimo odgovarajuću poreznu tarifnu brojku ovisno o tome koliki postotak poreza smo dužni obračunati. U našem slučaju je to 20% PDV na usluge, gdje se ulazni PDV ne priznaje, stoga je odgovarajuća porezna tarifa N2 (usporedi: PDV se ne obračunava).

000001.gif Zbog postavki automatskog knjiženja preporučamo da za preuzimanje usluga od nerezidenata otvorite novu šifru identa, odnosno da za takve šifre koristite posebnu vrstu identa!
U našem slučaju smo koristili unaprijed postavljenu vrstu identa 705 i knjiženje obračunatog ulaznog PDV postavili u matrici računovodstvenih konta korištenih vrsta dokumenata "Preuzimanje robe - strani dobavljač".

 

22732.gif

Podaci u pasici s podacima o vrijednosti izračunavaju se na način kao pri uvozu (vidi podaci o vrijednosti).

2. Knjiženje

Automatsko knjiženje primljenog računa odvija se kao i kod faktura iz uvoza. Pozicije glavne knjige za naš primjer:

22733.gif

3. Knjiga primljenih računa

Porezna evidencija: u knjizi primljenih računa nabave od partnera tipa "Nerezident" bez priznatog ulaznog PDV prikazuju se u rubrikama 8 i 11.

Napomena 1: U Knjizi primljenih računa prije 1.10.02 vrijednosti su se prikazivale u smisleno simetričnim rubrikama 8 i 11.

22734.gif

4. PDV-O

U obrazcu PDV-O takav promet se prikazuje:

  • u informacijskom dijelu u rubrici 21
  • u obračunskom pak u rubrici 35 

 

22735.gif

 22736.gif

 

Sličan, ali sadržajno potpuno različit primjer javlja se kod korisnika 41. člena ZDDV (vidi poglavlje PDV za korisnike 41. člena ZDDV).


 

Rate this topic
Was this topic usefull?
Comments
Comment will also bo visible in forum!