PANTHEON™ Help

 Toc
 Početna stranica
 Oblici ispisa
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]PANTHEON priručnici
  [Expand]Vodič po DataLab PANTHEON™-u
  [Expand]Vodič za mobilni POS
  [Expand]Vodič po PANTHEON Vet
  [Expand]Vodič kroz Datalab PANTHEON Farming
 [Collapse]PANTHEON korisnički priručnici
  [Collapse]Korisnički priručnik za DataLab PANTHEON™
   [Expand]Kako započeti? (u izradi)
   [Expand]ePoslovanje (u izradi)
   [Expand]Zakonske izmjene od 1.1.2024.
   [Expand]Prelazak na EURO
   [Expand]Postavke
   [Expand]Narudžbe
   [Expand]Fiskalizacija 2.0
   [Collapse]Robno-materijalno knjigovodstvo
     PDV nakon 01.07.2013.
    [Expand]Izdavanje
    [Expand]Prijem
    [Expand]JCD/Intrastat
    [Expand]Međuskladišni prijenos
    [Expand]Promjena cijene
    [Expand]Inventura
     Periodično fakturiranje
    [Expand]Komisija
    [Collapse]PDV prije 01.07.2013.
     [Expand]Porezne knjige
     [Expand]Obračun PDV
      Knjiženje PDV
     [Expand]PDV-K
     [Expand]VAT sustav obračuna gotovine
     [Collapse]Primjeri
       Izmjena stope PDV-a
       76.a član
      [Expand]Primjeri upotrebe tarifnih brojeva
       Korištenje ID-ova vrsta poreza
       Uporaba podatkov iz ECL za izvoz u poreznim evidencijama
       Primljeni predujmovi
       PDV pri izvozu robe
       Izdavanje za vlastitu potrošnju
      [Expand]Lastna poraba
       Kalkulacija prijema - općenito
       Oproščen promet brez pravice/s pravico do odbitka vstopnega DDV
       Dani predujmovi
       Uporaba podataka pri nabavama iz EU
       Nabava robe iz uvoza
      [Collapse]Prevzem od nerezidenta
        Prevzem od nerezidenta - ulazni PDV je priznat
        Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV ni priznan
        Prevzem od nerezidenta - dani avans
        Dobave nerezidenta - obveza obračuna PDV-a i pravo na ulazni PDV
       Uporaba podatkov iz ECL za uvoz u poreznim evidencijama
      [Expand]Nabava nepremičnina i osnovnih sredstava
       Če ima partner iz EU več ID za DDV
       Uporaba drugačijeg datuma za Knjigu pribavljanja iz Zajednice
      [Expand]Tripartitni (tristranski) posli
       Uporaba podataka i preračun vrijednosti poreza u domaću valutu
       Avansi po 5. členu Navodila (UL RS 106/01, str. 11208)
      [Expand]Odbitni delež
     [Expand]Primeri DDV 1.1.2008
     [Expand]Primeri DDV 01.01.2010
    [Expand]Carinska skladišta
    [Expand]Izdavanje maloprodajnog računa
    [Expand]Vrednovanje zaliha
    [Expand]Praćenje deviznih vrijednosti
    [Expand]Primjeri upotrebe tipova idenata
    [Expand]Pregled zaihe
    [Expand]Revers
    [Expand]Unos dokumenata za uporabu MJ2
    [Expand]Odvojena kalkulacija prodajne cijene po skladištima
    [Expand]eSlog
   [Expand]Proizvodnja
   [Expand]Servis
   [Expand]Pomoć za PANTHEON
   [Expand]Kadrovi
   [Expand]Novac
   [Expand]Plansko-analitički alati ZEUS
    Proizvodnja
    Osoblje
    Knjiženje na LT verziji
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON maloprodaju
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Vet
  [Expand]Priručnik za korisnike Datalab PANTHEON Farminga
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Vodiči po PANTHEON Web
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Light-u
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Legal
 [Collapse]Korisnički priručnici za PANTHEON Web
  [Expand]Početak rada s PANTHEON Web-om
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Light
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Legal
 Tekstovi za dokumente
[Collapse]PANTHEON Granule
 [Collapse]Vodič po PANTHEON Granulama
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i Zadaci
  [Expand]Granula Kontrolna tabla
  [Expand]Granula B2B narudžbe
  [Expand]Granule za Servis na terenu
  [Expand]Inventar Fiksne Imovine Granula
  [Expand]Granula Inventura Skladišta
 [Collapse]Korisnički priručnik za PANTHEON Granule
  [Expand]Početak
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i zadaci
  [Expand]Granula B2B narudžbe
  [Expand]Granula Nadzorna ploča
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Inventar dugotrajne imovine
  [Expand]Granula Inventura skladišta
 Načini dostave
 Elementi nadzorne ploče
 Izvještaji nadzorne ploče
 Ad hoc analize
[Collapse]ARES
  Postavljanje prikaza čarobnjaka u personalnoj mapi
 SQL uređivač
[Expand]Korisničke stranice

Load Time: 2046,6914 ms
"
   2536 | 2923 | 426023 | AI translated
Label

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

Preuzimanje od nerezidenta - ulazni PDV nije priznat

010379.gif010380.gif010381.gif010411.gif010382.gif010383.gif

U nekim slučajevima smo dužni obračunati i platiti PDV, koji se ne priznaje kao ulazni PDV.

Primjer: Dobavljač iz inozemstva nam fakturira troškove popravka osobnog automobila u vrijednosti EUR 100.

1. Primljena faktura

Unosimo primljenu fakturu dobavljača, gdje kao tip nabave označimo "Nerezident". Možemo je izraditi npr. u unaprijed definiranoj vrsti dokumenta za uvoz robe, jer se radi o preuzimanju usluge u stranoj valuti.

Unosimo odgovarajuću poreznu tarifnu brojku ovisno o tome koliki postotak poreza smo dužni obračunati. U našem slučaju je to 20% PDV na usluge, gdje se ulazni PDV ne priznaje, stoga je odgovarajuća porezna tarifa N2 (usporedi: PDV se ne obračunava).

000001.gif Zbog postavki automatskog knjiženja preporučamo da za preuzimanje usluga od nerezidenata otvorite novu šifru identa, odnosno da za takve šifre koristite posebnu vrstu identa!
U našem slučaju smo koristili unaprijed postavljenu vrstu identa 705 i knjiženje obračunatog ulaznog PDV postavili u matrici računovodstvenih konta korištenih vrsta dokumenata "Preuzimanje robe - strani dobavljač".

 

22732.gif

Podaci u pasici s podacima o vrijednosti izračunavaju se na način kao pri uvozu (vidi podaci o vrijednosti).

2. Knjiženje

Automatsko knjiženje primljenog računa odvija se kao i kod faktura iz uvoza. Pozicije glavne knjige za naš primjer:

22733.gif

3. Knjiga primljenih računa

Porezna evidencija: u knjizi primljenih računa nabave od partnera tipa "Nerezident" bez priznatog ulaznog PDV prikazuju se u rubrikama 8 i 11.

Napomena 1: U Knjizi primljenih računa prije 1.10.02 vrijednosti su se prikazivale u smisleno simetričnim rubrikama 8 i 11.

22734.gif

4. PDV-O

U obrazcu PDV-O takav promet se prikazuje:

  • u informacijskom dijelu u rubrici 21
  • u obračunskom pak u rubrici 35 

 

22735.gif

 22736.gif

 

Sličan, ali sadržajno potpuno različit primjer javlja se kod korisnika 41. člena ZDDV (vidi poglavlje PDV za korisnike 41. člena ZDDV).

 

Rate this topic
Was this topic usefull?
Comments
Comment will also bo visible in forum!