PANTHEON™ Help

 Toc
 PANTHEON Help - Welcome
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]Guides for PANTHEON
  [Expand]Guide for PANTHEON
  [Expand]Guide for PANTHEON Retail
  [Expand]Guide for PANTHEON Vet
  [Expand]Guide for PANTHEON Farming
 [Collapse]User Manuals for PANTHEON
  [Collapse]User Manual for PANTHEON
   [Expand]Getting Started
   [Expand]User Manual for eBusiness
   [Expand]Settings
   [Expand]Orders
   [Collapse]Goods
     Stock reports
    [Expand]Issue
    [Expand]Receiving
    [Expand]SAD/Intrastat
    [Expand]Interwarehouse Transfer
    [Expand]Price Change
    [Expand]Inventory
     Recurring Invoicing
    [Expand]Consignment
    [Collapse]Value-Added Tax
     [Expand]Tax Ledger
     [Expand]VAT Account (DDV-O Form)
      Posting DDV-O
      Special Record under Article 85 of ZDDV
      Quarterly Report
     [Expand]VAT Cash Accounting Scheme
     [Collapse]Primeri
       76.a člen
      [Expand]Using Tax Type IDs
       Uporaba podatkov iz ECL za izvoz v davčnih evidencah
       DDV pri izvozu blaga
      [Expand]Lastna poraba
       Oproščen promet brez pravice/s pravico do odbitka vstopnega DDV
       Uporaba datumov pri pridobitvah iz EU
      [Collapse]Prevzem od nerezidenta
        Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV je priznan
        Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV ni priznan
        Prevzem od nerezidenta - dani avans
        Dobave nerezidenta - obveznost obračuna DDV in pravica do vstopnega DDV
       Uporaba podatkov iz ECL za uvoz v davčnih evidencah
      [Expand]Nabava nepremičnin in osnovnih sredstev
       Če ima partner iz EU več ID za DDV
       Uporaba drugačnega datuma za Knjigo pridobitev iz Skupnosti
      [Expand]Tripartitni (tristranski) posli
       Uporaba datumov in preračun vrednosti davka v domačo valuto
       Avansi po 5. členu Navodila (UL RS 106/01, str. 11208)
      [Expand]Odbitni delež
     [Expand]Primeri DDV 1.1.2008
     [Expand]Primeri DDV 01.01.2010
    [Expand]Customs Warehouses
    [Expand]Issuing Retail Invoices
    [Expand]Stock Valuation
    [Expand]Monitoring Exchange Rates
    [Expand]Goods on Trial
    [Expand]Item Type Examples
    [Expand]Vnos dokumentov z uporabo EM2
    [Expand]Separate Sale Pricing by Warehouse
    [Expand]eSlog
   [Expand]Manufacturing
   [Expand]Service
   [Expand]Help
   [Expand]Personnel
   [Expand]Financials
   [Expand]Analytics
  [Expand]User Manual for PANTHEON Retail
  [Expand]User manual for PANTHEON Vet
  [Expand]User Manual for PANTHEON Farming
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Guides for PANTHEON Web
  [Expand]Guide for PANTHEON Web Light
  [Expand]Guide for PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Guide for PANTHEON Web Legal
  [Expand]Old products Archive
 [Collapse]User Manuals for PANTHEON Web
  [Expand]Getting started PANTHEON Web
  [Expand]User Manual for PANTHEON Web Light
  [Expand]User Manual for PANTHEON Web Terminal
  [Expand]User Manual for PANTHEON Web Legal
  [Expand]Old products Archive
[Collapse]PANTHEON Granules
 [Collapse]Guides for PANTHEON Granules
  [Expand]Personnel Granule
  [Expand]Travel Orders Granule
  [Expand]Documents and Tasks Granule
  [Expand]Dashboard Granule
  [Expand]B2B Orders Granule
  [Expand]Field Service Granule
  [Expand]Fixed Assets Inventory Granule
  [Expand]Warehouse Inventory Granule
 [Collapse]User Manuals for PANTHEON Granules
  [Expand]Getting started
  [Expand]Personnel Granule
  [Expand]Travel Orders Granule
  [Expand]Documents and Tasks Granule
  [Expand]B2B Orders Granule
  [Expand]Dashboard Granule
  [Expand]Field Service Granule
  [Expand]Fixed Assets Inventory Granule
  [Expand]Warehouse Inventory Granule
  [Expand]Archive
[Expand]User Site

Load Time: 468.7241 ms
"
   2536 | 2923 | 337032 | Published
Label

Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV ni priznan

Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV ni priznan

Prevzem od nerezidenta - vstopni DDV ni priznan

010379.gif010380.gif010381.gif010411.gif010382.gif010383.gif

V nekaterih primerih  smo dolžni obračunati in plačati DDV, ki pa se ne priznava kot vstopni DDV.

Primer: Dobavitelj iz tujine nam fakturira stroške popravila osebnega avtomobila v vrednosti EUR 100.

1. Prejeta faktura

Vnesemo prejeto fakturo dobavitelja, kjer kot tip nabave označimo "Nerezident". Izdelamo jo lahko npr. v preddefinirani vrsti dokumenta za uvoz blaga, saj gre za prevzem storitve v tuji valuti.

Vnesemo ustrezno davčno tarifno številko glede na to, kolikšen procent davka smo dolžni obračunati. V našem primeru je to 20% DDV na storitve, kjer se vstopni DV ne priznava, zato je ustrezna davčna tarifa N2 (primerjaj: DDV se ne obračuna).

000001.gif Zaradi nastavitev avtomatskega knjiženja priporočamo, da za prevzem storitev od nerezidentov odprete novo šifro identa, oziroma da za tovrstne šifre uporabljate posebno vrsto identa!
V našem primeru smo uporabili prednastavljeno vrsto identa 705 in knjiženje obračunanega vstopnega DDV nastavili v matriki blagovnih kontov uporabljene vrste dokumentov "Prevzem blaga - tuji dobavitelj".

 

22732.gif

Podatki v pasu s podatki o vrednosti se izračunavajo na tak način kot pri uvozu (glej podatki o vrednosti).

2. Knjiženje

Avtomatsko knjiženje prejetega računa poteka tako kot pri fakturah iz uvoza. Pozicije temeljnice za naš primer:

22733.gif

3. Knjiga prejetih računov

Davčna evidenca: v knjigi prejetih računov se nabave od partnerja tipa "Nerezident" brez priznanega vstopnega DDV izkazujejo v rubrikah 8 in 11.

Opomba 1: V Knjigi prejetih računov pred 1.10.02 so se vrednosti izkazovale v smiselno simetričnih rubrikah 8 in 11.

22734.gif

4. DDV-O

V obrazcu DDV-O se tak promet izkazuje:

  • v informacijskem delu v rubriki 21
  • v obračunskem pa v rubriki 35 

 

22735.gif

 22736.gif

 

Podoben, vendar vsebinsko povsem različen primer nastopi pri uporabnikih 41. člena ZDDV (glej poglavje DDV za uporabnike 41. člena ZDDV).


 

Rate this topic
Was this topic usefull?
Comments
Comment will also bo visible in forum!