Posting Wechselkursdifferenzen in geschlossenen Dokumenten

Posting Wechselkursdifferenzen von geschlossenen Dokumenten

Es treten Wechselkursdifferenzen auf, weil einerseits Rechnungen, die empfangen und ausgestellt wurden, gebucht werden und andererseits Bankauszüge abgeglichen werden, sodass solche Buchungen daher nicht automatisch geschlossen werden können. Neben dem Schließen eines Posts in Landes- und Fremdwährung müssen Sie Wechselkursdifferenzen buchen.

Fremdwährungs- und deren äquivalente Rechnungen in Landeswährung werden auf Sachkonten und im Hauptbuch gebucht, gemäß dem zentralen Kurs der Nationalbank. Andererseits werden Zahlungen in der Regel gemäß dem Wechselkurs der Geschäftsbanken vorgenommen. Für eine detaillierte Behandlung siehe Überwachung von Währungswechselkursen.

Beispiel:

Angenommen, am 10. März 2015 erhielten wir eine Rechnung von einem ausländischen Lieferanten (Coca Cola Ltd.) über 1.000 USD. Der gültige Wechselkurs betrug $1,22 für €1. Die Rechnung wurde am 10. Juni 2015 an den Lieferanten in Höhe von 1.000 USD bezahlt. Die Geschäftsbank hat den Abfluss gemäß dem damals gültigen Wechselkurs von 1,4445 USD für €1 belastet.

Fremdwährungsbuchungen sind geschlossen. Fremdwährung offene Postenbericht zeigt den Saldo von €0, aber der Posten ist offen für den Betrag von 127,39 in Landeswährung. (Um Beispiele für Berichte über offene Posten vor und nach der Buchung von Wechselkursdifferenzen zu sehen, siehe offene Posten in Fremdwährung.) 

Folgendes wird angezeigt in Saldoübersicht:

Nachdem die Rechnung und die entsprechende Zahlung gebucht wurden, können Sie die Funktion der automatischen Buchung von Wechselkursdifferenzen auswählen, die ein Fenster zum Eingeben von Kriterien öffnet. Letztere finden Sie in den Zeilen der Buchungssätze:

Folgendes wird angezeigt in Saldoübersicht nach erfolgreichem Abschluss der Buchung:

Verwandte Themen:

• Buchung von Wechselkursdifferenzen von offenen Dokumenten.

Für eine allgemeine Beschreibung der Funktionen siehe:

• Wechselkursdifferenzen