Është tipike për mallrat e llojit K - Mallrat e Dërguara që furnizuesi mbetet pronar deri sa mallrat të shiten. Kjo është arsyeja pse mallrat e tilla nuk pranohen në llogari për regjistrimin e vlerës së stokut, por monitorojnë vlerën e mallrave të pranuara dhe të shitura në llogaritë jashtë bilancit. Sepse mallrat e pranuara në dërgesë shiten në të njëjtën kohë me mallrat e tjera që formojnë stokun e rregullt, ato do të pranohen në magazinë të rregullt, ku është e disponueshme karta e magazinës së bashku me stokun e artikujve.
Pagesa për furnizuesin e dërgesës regjistrohet kur shiten mallrat.
1. Pranimi në Dërgesë
Mallrat pranohen në dërgesë duke përdorur llojin e dokumentit të brendshëm për shembull nga
lloji i paracaktuar i dokumentit 170.
Për mallrat e pranuara në dërgesë krijoni ID të reja për artikuj. Në një rast të tillë kërkohet që të zgjidhni artikullin e
llojit të dërgesës - K (p.sh. lloji i paracaktuar 100).
Për shkak se dokumenti në fjalë është i llojit të brendshëm, ai nuk shfaqet në regjistrin tatimor. Përdoret që të mund të regjistroni në mënyrë adekuate pranimin e mallrave në stok, dhe jo detyrimet.
Duke përdorur postimin automatik të konsumit të materialeve funksionin ju postoni mallrat e pranuara në llogaritë jashtë bilancit.
2. Shitjet e Dërgesës
Mallrat e dërguara zakonisht shiten së bashku me mallrat e blera për rishitje, etj. Kjo është arsyeja pse mund të monitoroni lëshimin e mallrave të dërguara duke përdorur të njëjtin lloj dokumenti si për lëshimin e mallrave në rishitje. Përdorni
lloji i paracaktuar i dokumentit 300.
Duke përdorur postimin automatik të konsumit të materialeve për të postuar të ardhurat nga shitjet e mallrave të dërguara ndryshe. Të ardhurat përfaqësohen vetëm nga diferenca në çmim. Çmimi i blerjes për mallrat e pranuara në dërgesë përfaqëson detyrimet e pronarit të mallrave.
Llogaritë jashtë bilancit shkarkohen duke përdorur postimin automatik të konsumit të materialeve.
3. Deklarata e Dërgesës
Periudhë pas periudhe (p.sh. në një bazë javore, mujore, për dekada), dërgoni subjektit të dërgesës njoftimin për mallrat e shitura me para.
Duke përdorur krijoni deklaratën e dërgesës për të mbledhur çështjet përkatëse sipas datës dhe ID-ve të llojeve të dokumenteve.
Dërgesa kolektive krijohet në llojin e dokumentit të zgjedhur. Ekziston një lloj dokumenti i paracaktuar për
dërgesën kolektive KO0 të shënuar si regjistër vetëm. Ky faturë nuk mund të postojë automatikisht dhe nuk shfaqet në regjistrat tatimorë. Përdoret kur dëshironi të shfaqni ose printoni të dhëna në formën e dërgesës që është shkruar jashtë. Kjo është, njoftimet duhet të bëhen për subjektin e dërgesës mbi sasinë dhe vlerat e mallrave të shitura.
4. Fatura e Furnizuesit
Në bazë të njoftimit për shitjet (deklarata e dërgesës) dërguesi ju dërgon faturën për mallrat e shitura. Ju mund ta regjistroni si faturë të llojit kolektiv e cila nuk ndikon në stok. Por ajo rrit detyrimet për pronarin e mallrave. Për të krijuar faturën kolektive përdorni
lloji i paracaktuar i dokumentit 151. Fatura pastaj krijohet nga fatura kolektive e krijuar automatikisht duke përdorur funksionin shto - shihni
pranimin kolektiv.
Postoni detyrimin për TVSH-në e ngarkuar sipas faturës së pronarit në llogarinë e përdorur tashmë në shitje (në mënyrë të paracaktuar: 2420) sepse tashmë keni postuar çmimin e blerjes së mallrave të pranuara në dërgesë kur postoni automatikisht faturat e lëshuara. Postoni të gjithë shumën e faturës përfshirë TVSH-në midis detyrimeve të furnizuesit (në mënyrë të paracaktuar: 242). Të dyja do të ekzekutohen duke përdorur
postimin automatik të faturave të pranuara.
Ky dokument shfaqet në regjistrat tatimorë dhe mbi të mund të krijoni gjithashtu faturën për detyrimet e pronarit. Përdoret gjithashtu në përmbledhjen e artikujve të papaguara dhe sigurisht në postimin e pagesës së detyrimeve të furnizuesit.
5. Stoku i Disponueshëm i Mallrave të Dërguara
Gjeneroni atë duke shfaqur kartën e magazinës ose funksionin për shfletimin
stokut aktual të disponueshëm.
Për të marrë një analizë më të detajuar të lëvizjeve të stokut në një periudhë specifike kontabël përdorni
raportin e lëvizjeve të materialeve. Ky i fundit tregon statusin fillestar të stokut të mallrave të dërguara, pranimin dhe lëshimet si dhe inventarin në mbyllje të periudhës, të vlerësuar sipas procesit të vlerësimit.
Është e detyrueshme të përdorni datën e furnizimit dhe jo datën e faturës si kriter!
Kontrolloni llojin e dokumentit të pranimit dhe faturimit të brendshëm duke përdorur të cilin mund të monitoroni lëvizjet e mallrave të dërguara. Pastaj zgjidhni llojin e artikullit K - 100 si dhe llojin përkatës të raportit. Zgjidhni llojin e dokumentit të pranimit të brendshëm nga komisionari dhe llojin e dokumentit të lëshimit kur mallrat shiten. Në një rast të tillë përdorni një model raporti të paracaktuar për raportin e dërgesës.
6. Marzhi Brut
Monitoroni nëse dërgesa është e suksesshme duke analizuar marzhin brut për
llojin e artikullit K - Dërgesa dhe nga llojet e dokumenteve të blerjes/shitjes përfundimtare të zgjedhura.
Temat e lidhura: