Obračun PDV-a

Obračun PDV-a se priprema na temelju izdanih i primljenig računa koji pripadaju određenom razdoblju. Plaća se razlika između obračunatog PDV-a i PDV-a za koji porezni obveznik ostvaruje odbitak.

Slika dolje prikazuje strukturu poslovnog procesa Obračuna PDV-a.

U nastavku je opisan primjer pripreme obračuna PDV-a uz pomoć poslovnog procesa, odnosno, Workflow-a u PANTHEON-u:

SAVJET Definiciju Poslovnog procesa možete pročitati u poglavlju Oblikovanje poslovnog procesa.

OPIS PRIMJERA Renata Računovođa, odgovorna osoba u poduzećue Tecta, želi pripremiti obračun PDV-a za mjesec travanj 2022. godine. Pripremit će ga uz pomoć poslovnog procesa. To čini na sljedeći način: Preuzimanje poslovnog procesa s poslužitelja Pokretanje poslovnog procesa Pregled nefakturiranih otpremnica Obračun izdanih računa Obračun PDV-a Kontrolni ispisi

1. Preuzimanje poslovnog procesa s poslužitelja

U prvom koraku, odgovorna osoba mora preuzeti poslovni proces Obračun PDV-a u PANTHEON.

To čini u izborniku Postavke | Dokumentacija | Oblikovanje poslovnog procesa.

SAVJET Upute za prijenos poslovnog procesa s web poslužitelja u PANTHEON pročitajte u poglavlju Prijenos poslovnog procesa s poslužitelja.

2. Pokretanje poslovnog procesa

Kada je poslovni proces preuzet, odgovorna osoba ga može potražiti u prozoru Oblikovanje poslovnog procesa.

To čini u alatnoj traci, preko navigacijskih gumba, gdje odabere poslovni proces pod nazivom Obračun PDV-a1.

Otvorit će se shema poslovnog procesa Obračun PDV-a.

Odgovorna osoba pokrene postupak klikom na gumb  (Pokreni posl. proces).

Time će se prikazati prozor s pitanjem: Želite li pokrenuti poslovni proces »Obračun PDV-a1«?

Odgovorna osoba potvrdi pokretanje poslovnog procesa klikom na gumb  .

PANTHEON će odgovornu osobu voditi kroz strukturu poslovnog procesa.

3. Pregled nefaktuliranih otpremnica

Nakon pokretanja procesa se automatski otvori prozor Kontrolni ispisi i kartica Kontrola prometa.

U tom će prozoru odgovorna osoba postaviti kriterije za prikaz i pregled nefakturiranih otpremnica.

SAVJET Žuti pojas ispod izbornika ukazuje na to da odgovorna osoba vodi poslovni proces.

Potrebna polja za popunjavanje označena su okomitom crvenom linijom.

Sve vrste dokumenata iz skupa Vrsta dokumenata odabere desnim klikom miša i odabirom opcije Izaberi sve.

Kao što je prikazano na slici dolje, odgovorna osoba, u polju Datum od, odabere datum 01.04.2022., a u polju Datum do 30.04.2022.

Time određuje opseg ispisa zbirnih dokumenata za mjesec za koji želi izvršiti Obračun PDV-a.

Odabere vrstu ispisa 047 – Pregled prometa detaljno i klikne na gumb Ispis.

Ako se na ispisu pojavedokumenti koji još nisu fakturirani, odgovorna osoba taj podatak prosljeđuje dalje.

U žutoj traci, koja se nalazi ispod izbornika, klikne gumb Odbijeno.

Time se otvori prozor Postoje nef. otpremnice preko kojega se otpremnica može elektroničkom poštom poslati odgovornoj osobi za fakturiranje i dodati joj zadatak. U prazno polje, odgovorna osoba napiše poruku, kao što je prikazano na slici dolje.

Klikom na gumb Potvrdi, program vodi odgovornu osobu naprijed kroz strukturu poslovnog procesa..

4. Obračun izdanih računa

U sljedećem koraku se otvori prozor Obračun izdanih računa | Obračun računa i razlike u cijeni.

Odgovorna osoba ovdje provjerava nefiskalizirane izdane račune.

Na desnoj strani prozora ponovno odabere Vrste dokumenata. U ovom primjeru, desnim klikom miša odabere opciju Izaberi sve.

U polju Otpremnica od/do odredi datumski raspon za kreiranje dokumenata. U ovom primjeru odabere razdoblje od 01.04.2022. do 30.04.2022.

Zatim odabere vrstu ispisa. U ovom primjeru odabere 164 – Obračun izdanih računa – detaljno.

Ako se na ispisu prikažu računi koji još nisu bili potvrđeni, odgovorna osoba ponovi postupak slanja elektroničke pošte odgovornoj osobi da uredi, odnosno, potvrdi dokumente.

Nakon što je to odrađeno, odgovorna osoba nastavlja proces klikom na gumb Potvrdi.

5. Obračun PDV-a

U ovom koraku, odgovorna osoba otvara Knjigu računa u kojoj se ispisuju i potvrđuju porezne knjige.

Odgovorna osoba, na desnoj strani u skupu Vrsta dokumenata, odabere sve dokumente desnim klikom miša i odabirom opcije Izaberi sve.

U polju Datum od/do odredi raspon razdoblja za koje će pregledati porezne knjihe (kao što je prikazano na slici dolje).

Odredi ispise 2J1 - Knjiga izdanih računa i 2J7 - Knjiga primljenih računa.

U nastavku, za odabrano razdoblje pokrene obračun PDV-a na kartici Obračun PDV-a.

SAVJET Upute za kreiranje pozicije obračuna PDV-a za određeno razdoblje možete pročitati u poglavlju Dnevnik knjiženja.

Odgovorna osoba odabere odgovarajući obračun za razdoblje i označi ga.

Obračun se pokrene klikom na gumb Obračun.

Ukoliko se pojavi upozorenje Obavezno morate unijeti kriterije!, odgovorna osoba se mora vratiti na karticu Knjiga računa i provjeriti je li postavila sve kriterije (Vrsta dokumenta, Datum, ...).

UPOZORENJE Ukoliko se prilikom Obračuna PDV-a pojave bilo kakve greške, program se automatski pozicionira na karticu Greške.

Ako je odgovorna osoba odabrala sve kriterije i pokrene se Obračun PDV-a, prikaže se sljedeća informacija: Obračun PDV-a je uspješno je zaključen!

Korak u poslovnom procesu se zaključi klikom na gumb Potvrdi.

6. Kontrolni ispisi

U sljedećem koraku, odgovorna osoba otvara prozor Kontrolni ispisi po obračunu PDV-a.

Klikom na karticu  Kontrolni ispisi, odgovorna osoba otvori prozor u kojemu pokreće kontrolne ispise kako bi provjerila dobivene informacije.

U polja Datum razd. knjiženja od/do unese podatke o razdoblju. U ovom primjeru od 01.04.2022. do 30.04.2022.

Ako se pojave greške ili nešto nije u redu, odgovorna osoba, klikom na gumb Odbijeno, šalje elektroničku poštu osobi odgovornoj za pregled neproknjiženih dokumenata.

Ako nema grešaka, odgovorna osoba, u zadnjem koraku, klikne gumb Potvrdi kako bi dovršila poslovni proces obračuna PDV-a.