Primljeni avansi
Primer prejema in zatvaranja primljenog avansa
Primjer prijema i zatvaranja primljenog avansa
Porezni obveznici su dužni svojim partnerima ispostavljati račune za primljene avanse. Osim toga, za pravilnost poreznih evidencija su dužni voditi knjigu primljenih avansa. U tu svrhu izrađujemo dokumente u vrsti dokumenta za primljene avanse.
 |
Nakon 2015. računi za Primljene avanse se evidentiraju odmah u redovnim knjigama PDV-a i nije potrebno imati zasebne evidencije |
 |
Korisnici koji obračunavaju PDV po naplaćenoj naknadi potrebno je da na ispravan način izvrše zatvaranje avansnih računa kako bi se oni ispravno prikazivali u PDV knjigama. Više o tome pogledajte ovdje. |
Dokument za primljeni avans ne utječe na skladišnu evidenciju, te stoga avansni račun možemo izraditi i pomoću dodavanja narudžbe kupca na avansni račun. Takvo dodavanje se, naravno, ne računa kao realizacija narudžbe kupca.
Za praćenje primljenih avansa ćemo upotrijebiti npr. slijedeći postupak:
1. Knjižimo izvadak iz ŽR
Za primljeni avans kupca knjižimo izvadak iz ŽR. Za vezni dokument smo upotrijebili broj naše ponude (predračuna):
2. Zatim kreiramo račun za primljeni avans.
Kreiramo ga u vrsti dokumenta za primljene avanse:
Datum računa za avans je i datum, kada će iznos biti uključen u porezne evidencije!
Račun i ispišemo i predamo (pošaljemo) platitelju:
3. Knjižimo račun za primljeni avans
Iz automatskog knjiženja izdanih računa ili pomoću prečaca iz izbornika desnog klika knjižimo račun za primljeni avans.
Za vezni dokument ćemo upotrijebiti interni broj dokumenta. Pozicije temeljnice:
4. Napravimo izdani račun
Kada robu ili uslugu za koju smo primili avans i izdamo/izvršimo, kreiramo izdani račun po uobičajenom postupku.
5. Povežemo izdani račun s avansom (negativni avansni račun)
Kada kreiramo izdani račun, na panelu Avansi izaberemo odgovarajući avans i kliknemo na 
, a pritom se automatski kreira i negativni avansni račun:
Knjiga primljenih avansa u tom trenutku iskazuje prebijeno stanje primljenih avansa i negativnih vrijednosti iz negativnog računa za avans.
Kada ispišemo račun, koji smo povezali s avansom, na dnu računa se ispiše i avansirani iznos, te preostala vrijednost za plaćanje. Za razliku do fakturnog iznosa možemo kreirati i blagajnički primitak za plaćanje u gotovini.
6. Automatski knjižimo negativni avansni račun
Za popunjavanje veznog dokumenta ovdje možemo izabrati 1. vezni dokument, gdje program automatski upisuje broj računa za avans, iz kojeg je negativni avansni račun kreiran. Tako su negativni i pozitivni avansni račun automatski međusobno zatvoreni, odnosno prebijeni. (Ako to ne napravimo, moramo naknadno povezati obje pozicije - pogledajte Zatvaranje - Ručno). Pozicije temeljnice:
7. Automatski knjižimo izdani račun
Pozicije temeljnice:
8. Povežemo primljeni avans s izdanim računom
U izborniku za zatvaranje avansa povežemo primljeni avans s izdanim računom:
Pozicije temeljnice, koje kreira automatsko zatvaranje avansa:
Dakako, postupak možemo izvesti i drugačije, npr. tako da kreiramo račun za primljeni avans prije nego knjižimo izvod. Tako možemo za vezni dokument upotrijebiti samo broj primljenog avansa (interni broj dokumenta).
Općeniti opis funkcija:
Povezane teme: